论文摘要
在洗钱与反洗钱博弈过程中,双方存在着严重的信息不对称,洗钱方较反洗钱方具有明显的信息优势。根据货币金融学的“格莱欣法则”,即“劣币驱逐良币”法则,最终洗钱活动会产生影响正常企业的经营、动摇金融市场的稳定、引发政策失控与不稳定等不良后果;同时,与洗钱活动密切相连的走私、贩毒、黑社会、恐怖主义等上游犯罪活动更是对于各国经济、社会贻害颇深。因而洗钱活动被国际社会公认为是一个不断孳生的毒瘤,反洗钱也发展成为随着洗钱活动日臻完善的新生体系。近些年来,洗钱与反洗钱活动更是引起国际社会越来越广泛的关注。本文着重反洗钱监管与监测方法的研究,主要内容归纳如下:首先,从洗钱与反洗钱过程中的角色辨识切入,通过深入分析洗钱方、金融机构和监管机构三方的利益需求,构建了相互间的博弈模型。在此基础上提出了分阶段监管的思想,并构建了反洗钱监管激励机制。其次,对于反洗钱中监测方法进行了辨识研究。依据国家大额可疑支付交易报告数据项和国内外案例,提取出反洗钱监测的关键属性项,设计建立了交易监测示例数据库;而后将方法研究与仿真验证分开,实现抽象与具体的分层,形成了高度概括的反洗钱监测方法。本文把洗钱数据信息分为交易层、账户层、主体层和网络层,重点研究前三个层面。通过交易层的监测方法研究,提出了短期相对监测标准和客户特征相对监测标准的设计方式。通过账户层和主体层的监测方法研究,提出了应用正常交易模板、正常账户模板以及聚类分析的监测方法。最后,通过对于25家上市餐饮旅游公司相关数据信息进行交易层、账户层、主体层的仿真分析,验证了相关监测方法的效果,运用洗钱监测的绩效评价模型对监测结果进行了评价。