JT银行西安分行信用证结算风险研究

论文摘要

随着我国进出口业务规模的不断扩大,银行国际结算业务迅速发展,银行国际结算方式也呈现出复杂多变的特征。这就要求银行国际结算业务人员对国际结算风险的重视和认识需要进一步加深,对银行风险管理的内涵和理念要不断深化。国际结算作为联结国际经济往来的桥梁与纽带,其作用越来越引起人们的重视。因为国际结算涉及多个国家、多个企业,整个结算活动时间较长,导致在实际操作中出现多种多样的影响因素,给结算的顺利进行带来了各种各样的风险。目前,对国际结算风险的研究主要集中在进出口企业结算方式的探讨,并形成了一定的风险分析与防范方法,但是对国际结算中最重要的结算风险研究较少。鉴于此本人选择JT银行西安分行国际结算风险特别是信用证结算方式作为研究对象,运用比较分析的研究方法,拓展有关学科的应用领域,分析了银行国际结算风险管理的内容,尝试构建了银行国际结算风险的理论框架,提出银行国际结算特别是信用证结算风险的防范措施以及规避结算风险的方法,减少银行垫付资金的风险,为银行提高风险识别能力提供理论与方法参考。本文试图分析银行国际结算中存在的风险,从国家风险、信用风险、单证风险、市场风险、法律风险、欺诈风险等方面剖析结算风险机理,特别是对信用证结算过程中作为开证行和作为议付行不同角度的风险,为银行国际结算风险的防范提供理论分析基础,同时也有利于JT银行西安分行防范和化解信用证结算风险的目的。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 1 导论
• 1.1 研究背景及意义
• 1.1.1 研究背景
• 1.1.2 研究意义
• 1.2 风险管理研究历史现状
• 1.2.1 风险管理研究的历史
• 1.2.2 国内风险管理研究的现状
• 1.3 本文研究内容及结构
• 1.3.1 本文研究的内容
• 1.3.2 论文结构
• 2 国际结算风险理论综述
• 2.1 风险理论概述
• 2.2 商业银行风险理论及发展
• 2.3 信用证结算风险研究综述
• 2.3.1 信用证理论概述
• 2.3.2 信用证结算风险分类
• 3 JT银行西安分行信用证结算现状及问题
• 3.1 JT银行西安分行国际业务简介
• 3.2 国际结算业务种类
• 3.2.1 汇付业务
• 3.2.2 托收结算方式
• 3.2.3 贸易融资业务
• 3.2.4 跟单信用证结算方式
• 3.3 信用证结算风险现状及问题
• 3.3.1 通知行的风险
• 3.3.2 议付行的风险
• 3.3.3 开证行的风险
• 3.3.4 存在的问题
• 4 JT银行西安分行信用证风险识别
• 4.1 欺诈风险的识别
• 4.2 单证风险的识别
• 4.3 政治法律风险的识别
• 4.4 信用风险识别
• 4.5 市场风险识别
• 4.6 融资风险识别
• 5 JT银行西安分行信用证结算风险防范
• 5.1 JT银行信用证结算风险防范的目标
• 5.2 JT银行信用证结算风险防范的原则
• 5.3 JT银行信用证结算风险防范的措施
• 5.3.1 欺诈风险的防范
• 5.3.2 流转环节风险的防范
• 5.3.3 信用风险的防范
• 5.3.4 市场风险的防范
• 5.3.5 融资风险的防范
• 5.3.6 内部操作风险的防范
• 6 结论
• 6.1 本文所作的工作
• 6.2 研究得出的结论
• 6.3 有待进一步研究的内容
• 致谢
• 参考文献