A银行中小企业经营性授信信用风险管理研究

论文摘要

中小企业是我国经济发展的重要基础,2009年11月底,我国中小企业占我国企业总数的99%以上,数量超过4000万户,创造了60%左右的国内生产总值。中小企业数量与产值不断增长,国家政策扶持中小企业的发展,商业银行能否抓住时机,发展对中小企业的经营性授信业务,将对商业银行未来发展产生举足轻重的影响,本文以中小企业为例,通过对银行授信信用风险管理的研究,以提升银行经营性授信的信用风险管理水平,促进银行经营性授信特别是中小企业授信的健康发展。本文借助外部因素评价矩阵和内部因素评价矩阵二个评价工具,设计了中小企业授信的准入门槛；选取中小企业行业绩效参照体系,从财务因素与非财务因素二方面选取关键的评价因素与指标,并赋予相应的权重,建立了适合中小企业的信用等级测评模型；通过分析授信需求合理性与还款能力,设计了中小企业授信上限评估模型。授信准入门槛、信用等级评价模型及授信上限评估模型的使用,将能对中小企业的信用风险进行事前评估,达到扶优限劣,同时避免对中小企业过度授信,防止信用风险的发生。其次,通过分析银行信贷的经营成本构成,设计涵盖资金成本、运营成本、风险成本和目标收益为计算基础的风险定价模型,并提出了与信贷资产质量及信贷管理人员工资挂钩的风险补偿机制,使得中小企业的授信风险得到补偿,提高银行中小企业授信风险的应对能力。最后,借助平衡计分卡,从员工成长、内部运营、客户层面、财务层面四方面设置考核指标和行动方案,完善银行中小企业授信绩效管理机制,以促进银行中小企业经营性授信在风险可控的前提下得到健康发展。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第一章 前言
• 1.1 研究背景及意义
• 1.1.1 研究背景
• 1.1.2. 研究意义
• 1.2 研究内容与思路
• 1.2.1 研究内容
• 1.2.2 研究思路
• 第二章 相关理论综述
• 2.1 外部因素评价矩阵（EFE矩阵）
• 2.2 内部因素评价矩阵（IFE矩阵）
• 2.3 财务因素分析
• 2.4 平衡计分卡
• 第三章 A银行中小企业经营性授信现状分析
• 3.1 A银行中小企业经营性授信业务概况
• 3.2 A银行中小企业经营性授信业务存在的问题
• 3.3 A银行中小企业经营性授信业务存在问题的原因分析
• 3.3.1 中小企业自身存在诸多问题与弱项
• 3.3.2 对中小企业的信用风险评价缺乏合理的评价体系
• 3.3.3 简单的以充足的抵质押代替授信过程风险控制管理
• 3.3.4 未能对经营性授信的模式进行创新
• 3.3.5 缺乏合理的风险定价机制和风险补偿机制
• 3.3.6 缺乏促进中小企业授信业务发展的绩效管理机制
• 第四章 中小企业经营性授信的信用风险管理方案设计
• 4.1 中小企业经营性授信准入资格的设计
• 4.1.1 外部因素应对能力准入资格的设计
• 4.1.2 内部因素准入资格的设计
• 4.2 中小企业信用等级的评价模型设计
• 4.2.1 信用评估的关键因素与指标选择
• 4.2.2 对各关键指标进行定义
• 4.2.3 对各关键因素及其关键指标赋予权重
• 4.2.4 选择评分参考体系并设置评分标准
• 4.2.5 设置信用评估分数的层级及其对应的信贷政策
• 4.3 中小企业经营性授信的限额评估模型设计
• 4.3.1 企业合理经营性授信需求量评估模型设计
• 4.3.2 中小企业经营性授信安全上限评估模型设计
• 4.3.3 中小企业经营性授信的限额评估模型
• 4.4 中小企业经营性授信的过程风险控制设计
• 4.4.1 分工与牵制
• 4.4.2 贷后管理与预警
• 4.4.3 风险应对措施
• 4.4.4 动态跟踪评级
• 4.5 中小企业经营性授信风险定价与风险补偿机制的设计
• 4.5.1 关于经营性授信风险定价机制设计
• 4.5.2 关于风险补偿机制设计
• 4.6 中小企业经营性授信绩效管理的设计
• 4.6.1 设计原则
• 4.6.2 设计的总体思路与基本步骤
• 4.6.3 制定银行中小企业授信发展战略
• 4.6.4 确定银行中小企业授信绩效指标与行动方案
• 第五章 信用风险管理方案实施及其完善
• 5.1 实施步骤与前期准备
• 5.1.1 发布标准与流程
• 5.1.2 制定中小企业授信风险管理奖惩机制
• 5.1.3 建立以审贷分离、尽职调查为核心的授信决策机制
• 5.1.4 建立以统一授信、授权管理为核心的授信运作机制
• 5.1.5 计算客户授信风险总量
• 5.2 实施难点与解决措施
• 5.3 风险控制评价与改进完善
• 第六章 结束语
• 6.1 主要内容及结论
• 6.2 尚待研究的问题
• 参考文献
• 致谢