独立董事之权利义务研究

论文摘要

独立董事制度是英美国家公司治理的一项重要制度。“独立性”是独立董事制度的“灵魂和基石”。在我国推进上市公司改革的进程中,引入独立董事制度,在维护中小投资者及公司利益方面发挥了相应的作用。但是,由于我国上市公司股权结构不合理,监事作用的虚弱,国有股一股独大,公司实际上被“内部人”控制,加上独立董事在制度层面的设计很不完善,实践中独立董事的独立性很难得到保障,主要表现在独立董事的权利、义务、责任和激励等方面。对此,本文运用归纳分析方法,阐述独立董事应有的权利及应承担的义务和责任。本文大致分为五个部分:第一部分是从独立董事的涵义、历史沿革和设立缘由方面,对独立董事制度作一个总的概述;其次分别从独立董事的特殊职能、特殊身份、与公司的关系及公司治理模式的角度,对确立董事的权利义务的依据进行分析;第三部分和第四部分是对独立董事的权利、义务及责任作出分类和说明,明确独立董事应该具有的法律权利、应履行的法律义务以及应承担的法律责任;最后一部分是对现存的独立董事权利义务体系作出评价,并针对存在的问题,对完善独立董事权利义务的内容提出自己的一些建议。

论文目录

• 中文摘要
• 英文摘要
• 引言
• 第一章 独立董事制度概述
• 一、独立董事的涵义
• （一） 独立董事的概念
• （二） 独立董事的特点
• 二、独立董事制度的历史沿革
• （一） 独立董事制度在国外的起源和发展
• （二） 独立董事制度在中国的产生和发展
• 三、设立独立董事之缘由
• （一） 所有者缺位导致内部控制
• （二） “一股独大”导致内部控制
• （三） 董事经理人员重叠，内部监管不力
• （四） 监事会未能发挥监督职能，形同虚设
• 第二章 确立独立董事权利义务的依据
• 一、法律层面
• （一） 从公司和独立董事的关系来看
• （二） 从公司治理模式来看
• （三） 从独立董事的特性来看
• （四） 从商业判断规则来看
• 二、经济学层面
• （一） 基于代理成本理论
• （二） 基于信息不对称的考虑
• （三） 基于对利益相关者的保护
• 第三章 独立董事的权利
• 一、独立董事的一般性权利
• （一） 出席权
• （二） 表决权
• （三） 知情权
• （四） 监督权
• （五） 报酬请求权
• 二、独立董事的特别权利
• （一） 独立意见发表权
• （二） 否决权
• （三） 提议权
• （四） 关联交易审查权
• （五） 合理信赖权
• 三、独立董事的权利限制
• 第四章 独立董事的义务及责任
• 一、独立董事的一般义务
• （一） 忠实义务
• （二） 勤勉义务和注意义务
• （三） 善管义务
• 二、独立董事的特殊义务
• （一） 确保独立的义务
• （二） 独立评价义务
• （三） 弃权票禁止义务
• （四） 保证作出决策客观性的义务
• 三、独立董事的法律责任
• （一） 独立董事承担法律责任的性质
• （二） 独立董事承担责任的归责原则
• 第五章 对我国独立董事权利义务体系的评价及完善建议
• 一、评价
• （一） 独立董事与监事会的权利设置有冲突
• （二） 缺乏适当的激励机制基础，独立董事行使权利面临动力危机
• （三） 欠缺完备的制度基础，独立董事难以依法行权
• （四） 公司治理障碍不利于独立董事履行义务
• 二、完善建议
• （一） 明确独立董事和监事会的权利设置，完善治理结构
• （二） 建立健全制度基础，为独立董事行使权利、履行义务提供制度保障
• （三） 完善独立董事的激励机制，促使其更好地履行义务
• （四） 完善独立董事的责任保险制度，充分保障其行使权利履行义务
• 结语
• 致谢
• 参考文献
• 附录