我国信用担保行业存在的问题研究

论文摘要

中小企业对一国经济的发展起着重要的作用。它的发展,不仅有利于增加财政收入、保持各种经济成份的平衡;有利于缓解就业压力、维护社会的稳定;还有利于推动科技创新、加快实现创新型国家的步伐。改革开放以后,中小企业呈现蓬勃发展之势,然而,中小企业的融资状况却不容乐观。由于中小企业规模小、实力弱、制度不规范,导致金融机构不愿意向其发放贷款;受相关法律法规的限制,中小企业也难以通过发行证券、股票等直接融资,这使得融资难一直是制约中小企业发展的瓶颈。而信用担保机构的功能,就是提高中小企业的信用度,增强中小企业的融资能力。因此,促进我国信用担保行业的发展,对发展中小企业有着重要的战略意义。本文的写作目的,在于运用比较分析和实证分析的方法,通过对我国信用担保行业存在的法律问题进行剖析,并借鉴发达国家信用担保体系的经验,得出促进我国信用担保行业发展的具体措施,以解决我国中小企业融资难问题。本文首先从案例入手,以深圳中科智在其发展中出现的问题,来透视我国整个担保行业存在的问题。其次,通过对我国担保行业存在的法律问题的分析,得知我国担保行业存在的主要问题有四个方面:一是制度不健全,既包括法律法规的不建全,也包括担保机构内部规章的缺失;二是我国担保乘数不高,导致信用担保机构无法盈利,也无法充分发挥其经济杠杆的作用;三是我国信用担保机构承担着来自自身内部、中小企业以及金融机构转嫁的风险,却没有完善的风险分散机制;四是我国信用评估体系、征信系统和信用担保协会都没有发挥其应有的功能。再次,作者通过对日本、美国、欧洲国家信用担保体系的研究,得出了发达国家信用担保体系的一些共性,这主要包括:完善的法律法规;合理的担保乘数;健全的风险分散机制;规范的操作程序等。通过对我国信用担保行业存在的法律问题的分析,以及发达国家信用担保体系的经验,作者提出了一些促进我国信用担保行业发展的具体措施。这些措施是:完善立法、加强监督,并激励信用担保机构健全自身的内部规章制度;通过扩大担保乘数和创新担保方式来提高信用担保机构的盈利能力、发挥信用担保的杠杆作用;通过完善再担保体系和反担保措施,并与银行分担信用风险的方式,来降低信用担保机构的风险;推进信用评估体系、中小企业信用征信系统的发展,完善信用担保协会的功能,为信用担保行业的发展打造一个良好的外部环境。

论文目录

• 内容摘要
• Abstract
• 引言
• 一、深圳中科智案例介绍
• （一） 深圳中科智的基本情况
• （二） 中科智危机始末
• 二、从深圳中科智案例看我国信用担保行业存在的问题
• （一） 缺乏制度上的约束，导致担保机构内部管理混乱
• 1. 信用担保机构注册资本的质量不高、抽逃出资的情况较严重
• 2. 信用担保机构违规收取保证金
• 3. 信用担保机构把担保金挪作他用
• 4. 信用担保机构缺乏内部控制制度
• （二） 信用担保机构的担保乘数不高、经济杠杆作用不明显
• （三） 信用担保行业缺乏完善的风险分散机制
• 1. 来自信用担保机构自身内部的风险
• 2. 来自中小企业的信用风险
• 3. 来自金融机构的风险
• （四） 相应的配套措施不完善，制约了担保行业的发展
• 1. 信用评估体系不完善
• 2. 缺乏中小企业信用征信系统
• 3. 信用担保协会没有发挥应有的功能
• 三、发达国家信用担保体系的概况
• （一） 日本的信用担保体系
• 1. 日本信用担保体系的概况
• 2. 日本信用担保体系的具体操作过程
• 3. 对日本信用担保体系的评析
• （二） 美国的信用担保体系
• 1. 美国信用担保体系的概况
• 2. 美国信用担保体系的具体操作过程
• 3. 对美国信用担保体系的评析
• （三） 欧洲的信用担保体系
• 1. 英国的信用担保体系
• 2. 法国的信用担保体系
• 3. 德国的信用担保体系
• 4. 意大利的信用担保体系
• 四、解决我国担保行业存在问题的对策
• （一） 完善立法、规范担保机构的行为
• 1. 出台专门针对信用担保机构的法律
• 2. 规范对信用担保机构的监督
• 3. 完善信用担保程序制度、促进各种类型信用担保机构的发展
• 4. 通过税收手段激励担保机构完善各种内控制度
• （二） 通过适当提高担保乘数和创新担保方式来提高担保机构的盈利能力
• 1. 适当扩大担保乘数
• 2. 创新担保方式
• （三） 完善担保业的风险分散机制，提高担保机构的抗风险能力
• 1. 健全再担保机构，以完善信用担保体系
• 2. 完善反担保措施
• 3. 担保机构与银行共担风险
• （四） 完善信用担保制度的各项配套措施
• 1. 大力推进信用评估体系的发展
• 2. 建立中小企业信用征信系统
• 3. 完善信用担保协会的功能
• 结语
• 致谢
• 参考文献