论商业银行对集团客户信贷风险防范的研究

论文摘要

信用风险、操作风险、市场风险是银行面临的三大风险。资产业务是商业银行的主体业务,信贷风险管理构成银行风险管理的主要对象。近年来,以集团客户为主的各种关联性公司得到了迅速发展,规模庞大、发展稳健的大集团成为了各家银行重点拓展的客户群体。然而集团客户在给银行带来较大利益的同时,也隐藏着巨大风险。“蓝田”、“农凯”、“德隆”、“华光”等一些大的集团客户贷款相继出现问题,严重威胁了商业银行的信贷资金安全,影响着金融业的稳健发展。本文拟从实务角度对集团客户信贷风险的有效识别、防范和控制进行探讨。首先本文从分析集团客户的内涵和外延入手,概括了集团客户基本特征和信贷风险的特殊表现。其次结合工作实际,着重分析商业银行集团客户信贷风险管理现状,并从集团客户的准入、评级、授信、放款、贷后管理和风险防范制度等方面逐一指出其存在的主要缺陷。特别强调了重点分析集团客户内部的关联交易,挖掘关联交易内在信息。然后从西方关联企业立法、信贷运行机制、风险评估措施等方面介绍了西方商业银行风险管理上的做法。最后探索商业银行集团客户信贷风险管理的新思路,提出建立集团客户关联企业担保矩阵、运用模糊理论进行企业资信判断、股票激励机制、完善贷后管理等诸多应对措施。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 第一章 导论
• 1.1 问题的提出与选题的意义
• 1.2 国内外研究现状综述
• 第二章 集团客户及集团客户信贷风险
• 2.1 集团客户的概念
• 2.2 集团客户基本特征
• 2.2.1 集团客户的法律特征
• 2.2.2 集团客户的行为特征
• 2.2.3 集团客户的财务特征
• 2.3 集团客户信贷风险的特殊表现
• 2.3.1 内部关联交易频繁
• 2.3.2 集团客户之间、关联企业之间无序的互保
• 2.3.3 集团客户信贷风险的突发性、传染性、持续性
• 2.4 集团客户信贷风险成因分析
• 2.4.1 集团客户经营管理等方面产生的信贷风险
• 2.4.2 银行信贷管理产生的信贷风险
• 第三章 商业银行集团客户信贷风险防范现状分析
• 3.1 商业银行对集团客户信贷风险防范原则
• 3.2 国内商业银行集团客户信贷风险防范措施现状分析
• 3.2.1 国内商业银行贷前贷后现状分析
• 3.2.2 建立集团客户授信业务风险管理机制，稳步推进集团客户统一授信工作
• 3.2.3 建立了信贷风险管理电脑系统，实现对信贷业务全过程信息
• 3.2.4 对集团客户信贷风险识别机制不健全
• 3.2.5 绩效考核机制不合理，导致重效益而轻风险
• 3.2.6 信贷风险的预警和处置能力落后
• 第四章 西方商业银行信贷风险管理
• 4.1 西方商业银行对集团关联企业信贷风险控制经验
• 4.1.1 加强关联企业立法，保护债权人利益
• 4.1.2 遵循“一个债务人原则”
• 4.1.3 建立客户经理网络作为组织保证
• 4.1.4 做好母子公司信用评级
• 4.1.5 实行统一授信
• 4.1.6 根据具体情况选择担保
• 4.1.7 建立关联企业信息管理系统
• 4.1.8 银行监管机构建立严格的监管制度
• 4.2 西方商业银行集团客户信贷风险管理值得借鉴的做法
• 4.2.1 定量和定性相结合的评级方法
• 4.2.2 统一的授信和信息资源的共享
• 4.2.3 独立的评审原则
• 4.2.4 独立的贷款检查制度和动态的贷后管理
• 4.2.5 以不断创新的金融防范技术和金融产品来降低风险
• 第五章 商业银行完善集团客户信贷风险管理的措施及其构想
• 5.1 加强尽职调查，理清集团客户内部关系
• 5.1.1 建立集团客户关联企业关系图谱
• 5.1.2 建立担保矩阵
• 5.2 运用模糊数学理论，进行多层次模糊综合评判判别集团客户非财务因素
• 5.2.1 模糊数学理论基础
• 5.2.2 影响客户资信的非财务因素
• 5.2.3 模糊综合判别分析
• 5.3 完善人民银行的信用征信信息系统平台，降低集团客户与商业银行信息不对称风险
• 5.4 建立股票期权激励机制
• 5.5 明确借款主体和还款主体，保证银行债权
• 5.6 在现有借款合同中增设预防性条款，防范集团客户恶意逃债
• 5.7 加强贷后管理，密切关注企业情况
• 5.7.1 建立定期评价机制
• 5.7.2 建立分层次的贷后管理体系
• 5.7.3 建立集团客户信贷风险预警机制
• 致谢
• 参考文献
• 附录
• 攻读学位期间的研究成果