外资企业短期融资方法分析 ——以某铝业公司全资子公司H公司为例

论文摘要

本文首先分析外资企业在我国经济生活中的重要性,并且以苏州为例从工农业发展,外贸,税收,就业,技术进步等各个方面的促进作用以数字的形式进行了表述。外资企业在国内融资的主要渠道是内源性融资,而如何利用外源性融资满足企业资金需求,满足外资企业个性化等各方面的融资需要,是外资企业财务总监们需要解决的问题。本课题研究的重要性在于为分析外资企业短期融资,是外资企业内源性融资占主导的一个有利补充,也是盘活提高国内短期融资市场的一种促进剂;本人在本文章中横向比较分析了几种常见的短期方式,如短期贷款,银行承兑汇票及其贴现业务,国内应收账款保理业务,商业信用等各自的优缺点,资金成本及其对企业净营运资金的影响,结合案例中某公司具体的融资要求,探讨如何利用不同融资方式的组合来达到企业的融资;同时也为企业的短期融资策略选择提供理论上的指导与支持,解决了外资企业短期融资方式选择的一系列解决方案,同时在企业内部建立了一套比较成熟的内部流程,为外资企业的短期融资提供了一个可以借鉴利用的范例。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 前言
• 第1章 导论
• 1.1 外资企业的概念及基本特征
• 1.2 外资企业在我国经济生活中的重要性
• 1.2.1 我国利用外资的现状
• 1.2.2 外资在我国经济生活中的重要性
• 第2章 关于融资的相关概述
• 2.1 融资的概念
• 2.2 短期融资的概念
• 2.3 融资成本的概念
• 2.4 外资企业融资的特点
• 第3章 案例背景介绍及相关分析
• 3.1 案例介绍
• 3.1.1 案例公司背景
• 3.1.2 上游供应及付款情况
• 3.1.3 下游客户及付款情况
• 3.1.4 经营及资金状况
• 3.1.5 资金管理特点
• 3.2 相关考核指标
• 3.3 融资要求与特点分析
• 3.3.1 融资要求
• 3.3.2 融资要求分析
• 3.4 与一般内资公司在融资方面的差别
• 第4章 几种常见的短期融资方式的比较分析
• 4.1 短期贷款
• 4.1.1 短期贷款的介绍
• 4.1.2 短期贷款的优缺点
• 4.1.3 短期贷款的成本
• 4.1.4 短期贷款在 H 公司的应用
• 4.2 国内保理业务
• 4.2.1 国内保理业务的介绍
• 4.2.2 国内保理业务的优缺点
• 4.2.3 国内保理业务的成本及对净营运资金的影响
• 4.2.4 应收账款国内保理业务在 H 公司的应用策略
• 4.3 银行承兑汇票
• 4.3.1 银行承兑汇票的介绍
• 4.3.2 银行承兑汇票的优缺点
• 4.3.3 银行承兑汇票的融资成本及对净营运资金的影响
• 4.4 银行承兑汇票贴现
• 4.4.1 银行承兑汇票贴现的介绍
• 4.4.2 银行承兑汇票贴现的优缺点
• 4.4.3 银行承兑汇票贴现的融资成本及对净营运资金的影响
• 4.4.4 银行承兑汇票业务在 H 公司的应用策略
• 4.5 商业信用
• 4.5.1 商业信用的介绍
• 4.5.2 商业信用的优缺点
• 4.5.3 商业信用的融资成本和对净营运资金的影响
• 4.5.4 商业信用在 H 公司的应用策略
• 第5章 外资企业短期融资问题的理论探讨
• 5.1 短期融资的目标及原则
• 5.2 短期融资方式排序的重要性
• 5.3 如何确定短期融资规模
• 5.4 短期融资的内部流程
• 第6章 结论
• 6.1 短期融资方式的选择方案
• 6.2 H 公司的解决方案及效果
• 6.3 结论及局限性
• 参考文献
• 致谢
• 攻读学位期间发表的学术论文目录