农行湘潭市分行客户信用评级应用研究

论文摘要

信用风险是目前我国商业银行面临的主要风险之一,银行大量的不良资产和入世后所面临国外银行的激烈竞争,使提高我国商业银行的信用风险管理水平显得尤为迫切。国际上,新巴塞尔资本协议于2004年6月正式出台,尤其是内部评级法的引入,为全球银行业的风险管理提供一个更为全面的指导原则。巴塞尔新资本协议的出台就是信用风险量化管理快速发展的重要标志,它促使国际上各先进商业银行纷纷着手开发或是发展自身的信用风险内部评级体系。同时,它也必将导致我国商业银行的信用风险管理在技术层面和制度层面上发生重大变化。因此,积极借鉴国外商业银行信用风险管理的先进经验以提高我国商业银行的信用风险管理水平就具有了重要的现实意义。内部评级法作为巴塞尔新资本协议的核心内容,代表了国际银行业风险管理的发展趋势。有些国际先进银行已经建立了内部评级系统,在风险管理方面取得了显著成效;我国部分商业银行也加快了内部评级法工程的实施步伐,并不断加强数据收集和信息系统建设。鉴于当前我国的国情和银行业的现状,目前的研究重点是内部评级的初级法。从内部评级系统的提出到修改、完善,巴塞尔新资本协议的公布为各国商业银行内部评级系统的建立提供指导。国外的学者由于有充足的数据作为基础,所以无论是信用评级还是风险要素量化都有许多的研究成果;而我国学者大多数只是对国外成熟模型的原理介绍和简单应用,尤其缺乏违约概率测度的研究。本文围绕农行湘潭市分行控制风险的内部评级法展开,在借鉴国际上先进银行信用风险管理技术,以及结合农行湘潭市分行信用风险评估现状和特殊性的基础上,针对农行湘潭市分行信用风险管理和实施内部评级法提出一些具有建设性的意见、措施。本文研究的目的就是在农行湘潭市分行运用巴塞尔新资本协议提出的信用风险内部评级法,文章首先提出对信用风险及内部评级的相关概念和相关理论的认识;然后分析了发达国家银行业信用风险内部评级的现状及特点,并提出对农行湘潭市分行的几点启示;同时结合农行湘潭市分行风险评级应用现状,提出农行湘潭市分行风险评级存在的不足及解决对策;最后对华菱线缆股份有限公司进行风险评级分析,并得出风险评级结论。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 第1章 绪论
• 1.1 研究背景及意义
• 1.1.1 信用风险内部评级的作用
• 1.1.2 农行湘潭市分行信用评级建设的必要性
• 1.2 国内外研究现状
• 1.2.1 国外研究综述
• 1.2.2 国内研究综述
• 1.3 写作基本框架与内容
• 1.3.1 写作基本框架与内容
• 1.3.2 主要的创新点
• 1.3.3 文章的结构
• 第2章 信用风险内部评级体系研究的理论基础
• 2.1 信用风险及内部评级相关概念
• 2.1.1 信用风险的内涵
• 2.1.2 内部评级相关概念
• 2.2 银行风险管理理论
• 2.2.1 资产负债风险管理理论
• 2.2.2 资本充足率管理理论
• 2.2.3 风险组合管理理论
• 2.3 《巴塞尔新资本协议》与内部评级方法
• 2.3.1 新协议的特点
• 2.3.2 新协议中关于内部评级方法
• 第3章 发达国家银行信用风险评价现状、特点及启示
• 3.1 发达国家银行信用风险内部评价的发展现状
• 3.1.1 美国银行业内部评级体系
• 3.1.2 瑞士联合银行内部评级体系
• 3.2 发达国家银行信用风险内部评级的特点
• 3.2.1 评级的对象
• 3.2.2 评级的方法
• 3.2.3 风险级别的数量
• 3.2.4 信用评级的实施和审核
• 3.3 发达国家银行信用评级对农行湘潭市分行的启示
• 3.3.1 建立数据基础
• 3.3.2 内部评级方法
• 3.3.3 评级的准确性检控
• 3.3.4 违约损失率估计
• 第4章 农行湘潭市分行客户信用评级现状、不足及对策
• 4.1 农行湘潭市分行简介
• 4.2 农行湘潭市分行客户信用评级现状及不足
• 4.2.1 农业银行的贷款内部分级法
• 4.2.2 农行湘潭市分行应用信用风险评级法
• 4.2.3 农行湘潭市分行客户信用评级存在的主要不足
• 4.3 农行湘潭市分行客户信用评级问题的对策
• 4.3.1 打造内部评级法（IRB）的运行基础，实施内部评价法
• 4.3.2 完善客户内部评级的定量、定性评价
• 第5章 农行湘潭市分行对华菱线缆信用评级案例分析
• 5.1 华菱线缆公司基本情况
• 5.1.1 华菱线缆发展概况
• 5.1.2 华菱线缆股本结构
• 5.1.3 华菱线缆组织机构及管理层
• 5.2 华菱线缆公司信用评级分析
• 5.2.1 华菱线缆经营及行业分析
• 5.2.2 华菱线缆信用状况分析
• 5.2.3 华菱线缆贷款风险分析
• 5.2.4 华菱线缆财务状况分析
• 5.3 华菱线缆信用等级测评过程
• 5.3.1 华菱线缆信用等级初次测评
• 5.3.2 华菱线缆信用等级二次测评
• 5.4 华菱线缆综合评价及信用评级结论
• 5.4.1 华菱线缆综合评价
• 5.4.2 华菱线缆信用评级结论
• 结束语
• 参考文献
• 致谢
• 在学期间发表的学术论文