西方商业银行经济资本管理比较研究

论文摘要

近些年来,在商业银行风险管理实践中,国外银行界逐渐摸索形成了一种新的风险管理手段——经济资本管理。随着其应用越来越广泛,经济资本管理成为国际银行业普遍接受的风险管理模式。本文以经济资本管理的理论和方法为指导,对西方商业银行经济资本计量、经济资本配置和绩效评估比较分析,并结合我国经济资本管理实践情况的分析,并提出强化我国实施经济资本管理的建议。论文围绕银行经济资本管理的写作从结构上分为四大部分内容:首先从商业银行经济资本理念出发,将其与监管资本和账面资本进行比较,概述经济资本管理的框架,阐述了覆盖商业银行非预期损失的经济资本计量和经济资本的配置原理与绩效评估;对巴塞尔新资本协议关于经济资本管理和内部评级法的要求进行分析。其次,选取三家西方商业银行以内部评级体系和经济资本计量方法的应用为切入点,基于内部评级体系、评级方法、计量参数和计量模型的选择等方面对不同银行的经济资本计量进行比较分析,并对瑞士波士顿银行和美国银行采用的经济资本计量方法进行算例分析。第三部分比较分析西方商业银行经济资本的配置与绩效评估。首先分析了不同银行使用不同经济资本配置方法,并基于分散化效应等对不同银行的经济资本配置进行比较;然后以不同银行的绩效评估体系为研究对象,分析了不同银行绩效评估体系的异同。最后一部分研究我国目前经济资本管理的现实选择和制约瓶颈,从建立全面风险管理体系、优化实施经济资本管理的技术条件和完善我国银行经济资本管理体系等角度提出了加强我国银行经济资本管理的措施。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第1章 绪论
• 1.1 选题背景及意义
• 1.2 相关文献综述
• 1.2.1 关于经济资本计量的文献综述
• 1.2.2 关于经济资本配置和绩效评估的文献综述
• 1.3 文章的研究方法和结构安排
• 第2章 经济资本管理的基本原理与新资本协议的要求
• 2.1 经济资本管理的基本原理
• 2.1.1 商业银行经济资本的内涵
• 2.1.2 经济资本与其他资本概念的比较
• 2.1.3 商业银行经济资本管理的主要框架
• 2.2 《新资本协议》对经济资本管理的要求
• 2.2.1 《新资本协议》关于银行经济资本覆盖风险的要求
• 2.2.2 《新资本协议》关于内部评级法的要求
• 2.2.3 对信用风险精确计量的内部评级法
• 第3章 西方商业银行经济资本计量方法的比较
• 3.1 西方商业银行经济资本计量方法的分析
• 3.1.1 花旗银行经济资本计量方法的分析
• 3.1.2 瑞士波士顿银行经济资本计量方法的分析
• 3.1.3 美国银行经济资本计量方法的分析
• 3.2 西方商业银行经济资本计量的比较及算例分析
• 3.2.1 基于内部评级体系的比较
• 3.2.2 基于经济资本计量指标的比较
• 3.2.3 基于经济资本计量模型的比较
• 3.2.4 不同银行经济资本计量方法算例分析
• 第4章 西方商业银行经济资本配置方法的比较
• 4.1 西方商业银行经济资本配置方法分析
• 4.1.1 基于独立法的经济资本配置分析
• 4.1.2 基于RAROC 方法的经济资本配置分析
• 4.1.3 基于内部Betas 法的经济资本配置分析
• 4.1.4 基于APT 法的经济资本配置分析
• 4.2 不同银行经济资本配置方法比较
• 第5章 西方商业银行经济资本绩效评估的比较
• 5.1 不同商业银行经济资本评估体系分析
• 5.1.1 花旗银行经济资本绩效评估体系分析
• 5.1.2 德意志银行经济资本绩效评估分析
• 5.1.3 劳埃德银行经济资本绩效评估体系分析
• 5.1.4 美国银行经济资本绩效评估体系分析
• 5.2 不同银行经济资本管理绩效评估比较
• 5.2.1 基于绩效评估指标的比较
• 5.2.2 基于经济资本绩效评估体系的比较
• 第6章 我国商业银行实施经济资本管理的选择与建议
• 6.1 实施经济资本管理是我国商业银行的现实选择
• 6.1.1 我国商业银行实施经济资本管理的现实基础
• 6.1.2 我国商业银行实施经济资本管理的制约瓶颈
• 6.2 我国商业银行加强经济资本管理的建议
• 6.2.1 建立全面风险管理体系
• 6.2.2 优化实施经济资本管理的技术条件
• 6.2.3 完善我国银行经济资本管理体系
• 结论
• 参考文献
• 致谢
• 附录A 攻读学位期间所发表的学术论文目录