我国商业银行贷款定价问题研究

我国商业银行贷款定价问题研究

论文摘要

中国的市场经济体制改革一路走来已近30个年头,金融市场化也进行得如火如荼。外资银行一路高歌猛进,我国商业银行纷纷股改上市。在这繁荣的背后,我国商业银行真的做好竞争的准备了吗?事实上,包括银行在内的金融企业所面临的产品定价困境才刚刚出现。贷款定价是商业银行产品定价的核心内容和重要组成部分,制定正确合理的贷款价格对于提高银行贷款质量、保障贷款安全、防范贷款风险、提高贷款效益、开拓市场、促进银行可持续发展具有重大意义。随着金融业的发展、金融主体的多元化特别是金融市场的全面开放,我国银行业面临越来越激烈的竞争。只有解决好贷款定价问题,我国商业银行才能在竞争浪潮中立足。本文首先从贷款定价的相关理论出发,介绍了具有代表意义的“RAROC定价理论”、“成本加成理论”、“基准利率加点理论”的产生和发展,并简述了国内理论界关于贷款定价一些主要研究成果。其次,本文阐述了对商业银行贷款的理解,并对商业银行贷款定价构成进行了分析,确定了本文主要讨论的目标是工商业贷款。贷款定价主要受产品和服务成本、银行预期利润、竞争对手价格、政策法规因素、风险补偿因素、贷款承诺费、补偿余额、隐含价格等因素的影响。目前,银行业界主要的贷款定价模型有三种,成本导向型的成本加成模型、市场导向型的基准利率加点模型和客户导向型的客户盈利分析模型。分析这些模型的特点有助于我国银行借鉴和利用这些模型提高自己的贷款定价水平。第四部分着重分析利率市场化过程,利率市场化是银行获得定价自主权的前提条件,分析这个问题有利于了解我国银行业出现贷款定价困境的根源。我国金融市场经历了从利率严格管制到放松管制,再到市场化的过程,商业银行贷款定价也从严格遵守国家规定利率到有了一定的浮动空间。目前,我国商业银行普遍使用的定价方法是以央行规定的基准利率为基础,依据客户信用等级、客户风险因素在规定的范围内浮动来确定贷款定价。实际上银行使用这些方法的时陕存在以下问题,由于银行传统的财务会计体系很难将成本精确分摊到每种产品中,导致了银行对贷款的成本结构认识不足;以风险为贷款定价的主要依据,容易造成激励效应和逆向选择效应;变相定价现象普遍存在,既导致银行收益能力下降也为权力寻租制造了空间。本文认为我国商业银行正在经历转型期,既无法使用先进的RORAC定价法又不能退回到原来的粗放式经营上去,惟有先使用作业成本法核算贷款的基础成本,并以此成本为贷款定价的基础,然后根据客户规模和对银行贡献利润进行分类定价。在分类中,把大客户贷款视为客户与银行所有业务的一部分,在定价时综合考虑客户对银行贡献。对中小客户贷款定价时,信用风险成为主要考量因素,通过对中小客户总体违约概率和违约损失的计算,将贷款风险加成记入贷款价格。贷款定价水平的提高不是一个孤立的事件,需要有相关的管理体系支持,实施这一模式构想需要完善地内外条件。对此,本文提出了以下对策建议:银行需要完善内部管理和发展自身管理水平,建立作业成本核算体系,提高风险管理能力,加强数据的收集和分析能力。为了给银行业的发展提供空间和良好环境,国家应该继续深化金融改革、推进利率市场化发展,完善金融监管体系,加强社会征信体系建设。

论文目录

  • 摘要
  • Abstract
  • 目录
  • 1. 绪论
  • 1.1 问题的提出
  • 1.2 写作目的和意义
  • 1.3 本文创新点
  • 1.4 研究方法及本文结构
  • 2. 文献综述
  • 2.1 国外研究现状综述
  • 2.2 国内研究现状综述
  • 3. 贷款定价理论与定价模型
  • 3.1 对商业银行贷款和商业银行贷款定价构成的一般认识
  • 3.2 贷款定价理论
  • 3.3 贷款定价主要模型
  • 3.3.1 成本加成定价模型
  • 3.3.2 基准利率加点模型
  • 3.3.3 客户盈利分析模型
  • 3.4 对贷款定价模型的总结
  • 4. 我国利率市场化发展进程及贷款定价现状分析
  • 4.1 我国的利率市场化进程以及银行利率现状
  • 4.2 我国商业银行贷款定价现状
  • 4.3 我国商业银行贷款定价存在问题分析
  • 5. 我国商业银行应采取的贷款定价方法
  • 5.1 细分客户群,实行分类定价
  • 5.2 用作业成本法核定基础成本
  • 5.2.1 对作业成本法的认识
  • 5.2.2 使用作业成本法归集贷款成本
  • 5.3 贷款定价中的信用风险及其计算模型
  • 5.4 对大客户使用分账户管理,综合考虑银企关系因素定价
  • 5.5 对中小客户主要依据其信用风险定价
  • 6. 提高贷款定价水平的相关建议
  • 6.1 完善银行内部管理体系的建议
  • 6.1.1 建立作业成本计算体系
  • 6.1.2 加强信用风险管理系统建设
  • 6.1.3 建立数据收集和分析系统
  • 6.2 对金融市场建设的建议
  • 6.2.1 深化金融改革、推动利率市场化发展
  • 6.2.2 加强金融监管,完善金融立法,加快征信体系建设
  • 7. 结论
  • 致谢
  • 参考文献
  • 附录 作者在攻读硕士学位期间发表的论文
  • 相关论文文献

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