论我国村镇银行信用风险监管法律制度的完善

论文摘要

信用风险是银行面临的最古老、最主要的风险之一。加强信用风险监管是银行持续、健康发展的关键。我国村镇银行作为新生事物,其面临的主要贷款对象是农户和农村中小型企业,且多是无实物抵押贷款,相较于其他商业银行来说村镇银行信用风险的集中度更高,风险更大。因此,对村镇银行信用风险进行有效监管对村镇银行可持续发展更具有重要意义。目前,我国对村镇银行监管所适用的法律法规主要是现有的、针对国有商业银行、城市商业银行等的特点制定的,没有充分体现对村镇银行信用风险的特殊性;与此同时,学界对村镇银行信用风险监管的研究也较少,现有的研究主要仍集中在商业银行信用风险监管问题上,因此,不论是现行的立法实践还是理论研究都不能满足村镇银行发展的需要。有鉴于此,本文拟在分析我国村镇银行信用风险监管存在问题的基础上,借鉴国外相似银行信用风险监管经验,对我国村镇银行信用风险监管法律制度的完善提出初步建议。本文有两个创新点:一是资料上的创新。主要表现在两个方面,其一是反映了国外学者对银行信用风险及其监管的研究动态;二是将村镇银行比较研究的范围扩大到与我国村镇银行经营模式相似的美国社区银行、日本地方银行、孟加拉乡村银行、印尼人民银行,与以往对村镇银行的信用风险监管制度研究相比,比较分析的对象更为全面,并引介了美国社区银行信用风险监管的资料。二是观点上的创新。本文主张在我国原有银行信用风险监管体制内进行村镇银行信用风险监管法律制度的完善,并在村镇银行对客户的信用评级制度上把现有的研究进行了推进,即村镇银行对农户信用评级应包括品德、资产、还款能力、贷款用途、收入情况、环境六个指标;在对企业进行信用评级时,则应以下几个方面进行:(1)、对企业职工进行访问,调查企业工资发放是否正常,工人是否经常加班等情况;同时调查企业的水、电费是否正常缴纳,用水、用电量是否正常或有突然下降。(2)企业的销售系统。通过对企业销售系统的调查可以了解企业的客户集中度,从而判断企业的风险集中度。(3)对企业的现金流量、财务状况、资产状况、在本行开设帐户的状况、贷款用途、管理层经验进行综合评价。(4)对企业所在行业进行发展前景、产品生命周期等相关分析,并了解企业的整个生产流程。(5)应在银行、税务、法院和工商等系统查询企业有无不良记录。本文基本的研究思路是:从村镇银行信用风险的概念、特点入手,分析村镇银行信用风险监管法律制度存在问题,并充分借鉴国外相似银行的发展经验,提出完善建议。本文共分为四章:第一章文献综述。本章主要确定本文研究范围以及国内外研究动态。首先,通过对村镇银行信用风险概念、信用风险特点和村镇银行信用风险监管内涵进行阐述,将本文的研究范围界定为村镇银行政府外部监管中的市场准入及市场运营过程的监管和村镇银行的内部自律监管;然后,梳理了国内外信用风险监管研究现状;最后介绍本文研究进路、研究框架、主要研究方法和创新与不足之外。第二章我国村镇银行信用风险监管法律制度中存在的问题。本章主要从政府外部监管中的市场准入及市场运营过程的监管、银行内部自律监管的角度对我国村镇银行信用风险监管法律制度存在的问题进行了分析。第三章银行信用风险监管法律制度的国际比较与启示。重点梳理了美国社区银行、日本地方银行、孟加拉乡村银行、印尼人民银行信用风险监管现状,分析了监管模式形成的原因,由此得出每个国家的监管模式都是与该国金融市场发展紧密联系的结论。在总结国外相似银行监管经验的基础上,提出我们应在我国原有银行信用风险监管体制内完善村镇银行信用风险监管法律制度的总体思路。第四章村镇银行信用风险监管法律制度的完善。本章在吸收和学习国外相似银行监管经验的基础上,对我国村镇银行信用风险监管法律制度的完善提出对策建议:第一,应针对村镇银行本身的特点,在原有法律框架内实施相应的差别化监管和适度监管。第二、在对村镇银行进行市场业务运营监管时,应强化信息披露机制。第三,应从“事后解决”向以“事前防范”为主的风险监管理念转变,引导村镇银行建立良好的内部监管制度,包括完善的公司治理结构、良好的信息反馈、激励和监督机制。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 引言
• 1. 文献综述
• 1.1 研究范围的界定
• 1.1.1 村镇银行信用风险及其特殊性
• 1.1.2 村镇银行信用风险监管的内涵与外延
• 1.2 国内外研究现状
• 1.2.1 我国村镇银行信用风险监管的立法现状和研究动态
• 1.2.2 国外类似银行信用风险监管制度的实践与研究动态
• 1.3 主要研究方法
• 1.4 创新和不足之处
• 2. 我国村镇银行信用风险监管法律制度中存在的问题
• 2.1 政府外部监管存在的问题
• 2.1.1 市场准入监管
• 2.1.2 市场运营过程的监管
• 2.2 村镇银行内部监管存在的问题
• 2.2.1 村镇银行公司治理结构不合理
• 2.2.2 村镇银行内部监管文化的缺失
• 2.2.3 关于内部授信机制规定过于原则，可操作性不强
• 3. 银行信用风险监管的法律制度的国际比较与启示
• 3.1 美国社区银行信用风险监管
• 3.1.1 美国双线多头的政府外部监管
• 3.1.2 美国社区银行信用风险的内部监管机制
• 3.1.3 社区银行协会的建立
• 3.1.4 存款保险制度
• 3.2 日本地方银行信用风险监管
• 3.2.1 单线多头的监管模式
• 3.2.2 日本地方银行内部控制型的治理结构
• 3.3 孟加拉国乡村银行（GRAMEEN BANK）信用风险监管
• 3.4 印尼人民银行（BRI）信用风险监管
• 3.5 小结
• 4. 村镇银行信用风险监管法律制度的完善
• 4.1 村镇银行政府监管的完善
• 4.1.1 继续放开农村金融市场的准入
• 4.1.2 业务运营监管完善
• 4.2 村镇银行内部监管制度的完善
• 4.2.1 完善村镇银行的公司治理结构
• 4.2.2 建立有效的激励机制和健康的内控文化
• 4.2.3 授信机制的完善
• 4.2.4 建立分工明确、科学合理的信贷管理机制
• 参考文献
• 后记
• 致谢
• 在读期间科研成果