对优化我国商业银行非利息业务的探讨 ——基于中美银行的比较研究

论文摘要

二十世纪七八十年代以来,随着金融自由化进程以及更多金融技术的开发和应用,西方银行业逐渐将业务重点从以净利息收入为基础的信贷业务转移到各种非利息业务,掀起了业务转型浪潮,非利息收入成为继净利息收入之后,商业银行又一项主要收入来源。我国商业银行一直以信贷业务为主,非利息收入的比重非常低。近年来,受到金融脱媒现象、存贷利差缩窄等因素的影响,我国商业银行开始意识到调整收入结构的重要性,纷纷拓展收入来源,采取多种措施推进非利息业务的开展。然而,非利息收入是否有效地提高了银行的利润水平,还是一个有待讨论的问题。本文从非利息收入的概念和范围入手,介绍了非利息收入的特点、内在特征,并比较了我国商业银行和美国商业非利息收入的发展原因和现状,分析了中美商业银行非利息收入差异的原因。在实证研究部分,本文选取了2000年-2008年我国13家商业银行和美国20家商业银行的财务数据为样本,对非利息收入与银行绩效之间的关系做了面板回归分析。结果显示,我国的非利息收益对银行绩效具有负向的贡献度,而美国则有正向的贡献度。文章在最后对所得出的结论做了进一步阐释,解释了我国银行非利息收入对银行经营效益负向贡献度的原因,并对我国商业银行如何进一步拓展非利息收入提出了一些策略和建议。本文的创新点在于：第一,本文将对中美非利息收入的概念和分类做出系统的阐述,提出明确的观点,并比较中美非利息收入的异同,为今后的研究提供了一定的参考。第二,在实证研究部分,本文将分析并比较中美商业银行非利息收入与营业收入和资产收益率之间的关系,研究非利息收入的波动性及其对银行收益的贡献度,并以此为依据提出发展我国非利息收入的政策建议。

论文目录

• 内容摘要
• Abstract
• 1、导论
• 1.1 本文的研究背景与意义
• 1.1.1 研究背景
• 1.1.2 研究目的和意义
• 1.2 文献综述
• 1.2.1 国外对非利息收入的研究现状
• 1.2.2 国内对非利息收入的研究现状
• 1.3 论文的结构和可能的创新
• 2、中美商业银行非利息收入的比较
• 2.1 非利息收入的概念和特征
• 2.1.1 非利息收入的概念
• 2.1.2 非利息收入的特点
• 2.2 美国商业银行非利息收入的发展状况
• 2.2.1 美国银行非利息收入的发展变化
• 2.2.2 美国商业银行非利息收入快速发展的原因
• 2.3 中国商业银行非利息业务的发展变化
• 2.3.1 我国商业银行非利息业务的发展现状
• 2.3.2 中国商业银行非利息收入发展的原因
• 2.4 中美商业银行非利息收入差异的原因解析
• 2.4.1 中美银行非利息收入的差异
• 2.4.2 中美银行非利息业务差异的原因
• 3、非利息收入贡献度的实证解析
• 3.1 非利息收入贡献度的衡量标准
• 3.2 非利息收入贡献度的实证解析
• 3.2.1 样本选择
• 3.2.2 变量的选取
• 3.2.3 数据整理
• 3.3 回归模型
• 3.3.1 基本模型
• 3.3.2 样本的描述性统计及分析
• 3.3.3 模型的回归结果
• 4、结论及政策建议
• 4.1 我国非利息收入负向贡献度的原因
• 4.2 优化我国商业银行非利息业务的策略分析
• 4.3 进一步研究方向及展望
• 参考文献
• 致谢