国有商业银行公司治理法律问题研究

论文摘要

国有商业银行改革路径已经由早期的着重金融机制转换深入到目前追求内在体制创新的阶段,当宏观体制构建初见成效后,基于银行主体自身的、微观层面的公司治理结构就成为当前改革的焦点。国有商业银行公司治理结构问题实质上是国有银行从原初的专业银行向商业化、公司化转变过程中必然遇到的一个问题。众多因素影响着国有商业银行治理结构的完善,但法律始终是其中最重要的一个因素。因此,探讨当前国有商业银行治理不足,寻求从根本上予以完善的法律对策具有重要的现实意义。本文主要采取理论研究和实证研究相结合的方法,对国有商业银行公司治理的优化进行了深入研究,并提出了相应的建议。文章基本思路和结构安排为:第一章简要论述了公司治理的内涵、特征及国有商业银行公司治理的特殊性;第二章对国有商业银行传统治理模式——股东利益至上理念进行了分析,认为该模式仅仅明确了人格化产权主体,虽然与转制之前的专业银行相比,国有商业银行在法律主体的独立性方面迈出了一大步,但国有商业银行建立在没有监督能力和监督动力的政府代理人单方面参与监控的单边治理基础之上,这在结构上是不完备的,有缺陷的结构并不能优化国有商业银行的公司治理功能,有鉴于此,本文提出了“走向利益相关者共同治理”的观点,作为以下几章讨论的基点;以“走向利益相关者共同治理”理念为价值取向,第三章对国有商业银行公司治理中的几个主要法律问题进行了探讨,并对中国建设银行完善公司治理结构举措作了评价;第四章考察研究了公司治理的国际经验,希冀对我国国有商业银行公司治理法律制度的完善有所启示和借鉴;文章最后提出了完善优化国有商业银行公司治理的构想:确立利益相关者共同参与的治理目标,从内部和外部两方面来优化国有商业银行公司治理。在内部治理上,加强董事会建设和监事会建设,改善国有商业银行激励机制,加强信息披露机制和透明度建设,明确党委在国有商业银行公司治理的角色;而在外部治理机制上,应加强金融法制建设,提高银行监管的有效性,强化媒体和税务在国有商业银行公司治理中的功能,国有商业银行公司治理亦应适当强调社会责任。

论文目录

• 论文摘要
• Abstract
• 引言
• 第一章 国有商业银行公司治理概述
• 第一节 公司治理内涵及特征
• 一、公司治理内涵
• 二、公司治理特征
• 第二节 转型中的国有商业银行公司治理
• 一、国有商业银行公司治理问题的提出
• 二、国有商业银行公司治理特殊性
• 第二章 国有商业银行公司治理的法律理念
• 第一节 国有商业银行公司治理之演进
• 一、两种治理方式——股东至上主义与利益相关者共同治理
• 二、国有商业银行公司治理路径选择
• 三、国有商业银行股东至上主义治理传统解析
• 第二节 国有商业银行公司治理的价值取向
• 一、强化监管与债权人至上主义走不出的困境
• 二、走向利益相关者共同治理
• 第三章 国有商业银行公司治理实证分析
• 第一节 国有商业银行公司治理中的几个主要法律问题
• 一、国有商业银行公司治理运作环境分析
• 二、股权结构问题
• 三、出资人与公司关系
• 四、总行与分支机构权力分配问题
• 五、股份制改造与国有商业银行法人财产权
• 六、国有商业银行控制权转移对绩效之影响
• 第二节 中国建设银行完善公司治理重大举措评述
• 一、中国建设银行公司治理架构之完善
• 二、建行IPO 上市
• 三、建行公司治理建设过程的效果评价及启示
• 第四章 商业银行公司治理国际经验与借鉴
• 第一节 国际组织对商业银行治理指引
• 一、经济合作与发展组织
• 二、巴塞尔银行监管委员会
• 第二节 《萨班斯法案》与国有商业银行公司治理
• 一、《萨班斯法案》主要制度及其内容
• 二、《萨班斯法案》对国有商业银行公司治理的影响
• 第三节 国际著名银行公司治理考察
• 一、德日模式——德意志银行公司治理结构
• 二、英美模式——以花旗集团为例
• 三、一个评述
• 第五章 优化国有商业银行公司治理的法律思考
• 第一节 国有商业银行内部治理结构的优化
• 一、加强董事会建设
• 二、加强监事会建设
• 三、改善国有商业银行的激励约束机制
• 四、信息披露机制和透明度建设
• 五、明确党委在国有商业银行公司治理中的角色
• 六、注重利益相关者的利益平衡
• 第二节 国有商业银行外部治理机制的优化
• 一、改善国有商业银行公司治理的法律环境
• 二、提高国有商业银行监管的有效性
• 三、建立存款保险制度和外部审计制度
• 四、加强媒体和税务在国有商业银行公司治理的功能
• 五、国有商业银行公司治理应适当强调社会责任
• 结语
• 参考文献
• 致谢词