基于ERM框架的TJ担保公司风险管理研究

论文摘要

中小企业是我国国民经济的重要组成部分,活跃了市场经济,带来了大量的就业机会,已成为国民经济发展和壮大的中坚力量。然而由于中小企业资金少、规模小、人才匮乏等原因,造成了中小企业资信度较低,很难直接从银行取得贷款,融资难成为制约中小企业发展的瓶颈问题。信用担保作为连接金融机构与企业之间的纽带,成为解决中小企业融资难的重要手段,中小企业信用担保机构应运而生。信用担保是国际上公认的高风险行业,在运营过程中面临着各种各样的风险,因此,信用担保机构风险管理是其健康、持续发展的关键所在。本文从信用、信用担保、风险管理的基本理论入手,分析了担保机构面临的风险、性质及特点。在对风险管理理论的梳理中,重点研究了全面风险管理(ERM)理论,介绍了ERM框架的内涵、基本内容、局限性及对担保机构的适用性。以TJ担保公司作为具体案例,分析了其风险管理现状,基于ERM理论设计了TJ担保公司的全面风险管理体系,并提出实施策略。本文是对案例公司的风险管理进行了研究,将ERM框架理论引入到对担保机构的风险管理工作中,希望对其他担保机构的风险管理有借鉴意义。本文的主要内容为六章,可以分为四部分。第一部分为第一章绪论。主要阐明选题的背景及意义,对国内外文献进行梳理,介绍本文的研究思路、研究内容和研究方法。第二部分为第二章理论部分。主要介绍了信用、信用担保及风险管理的基本理论,重点介绍了全面风险管理(ERM)框架的基本内容、发展与应用等。第三部分包括第三、四、五章,主要以TJ担保公司为具体案例,介绍了其风险管理现状并指出存在的问题,基于ERM框架设计了TJ担保公司的全面风险管理框架并提出实施策略。第四部分为第六章结论,总结了本文观点,并指出下一步研究方向。本文的创新点：一是将ERM框架引入到对担保机构的风险管理研究中。全面风险管理是国外风险管理研究的前沿,是现代风险管理理论的核心。目前很多机构都引入这一风险管理理念并取得了一定成效。对于中小企业信用担保机构这一特殊群体,虽然国际公认是一个高风险行业,但对其风险管理研究尚处在初步阶段,难以适应发展的需要。本文试图从全面风险管理角度重新审视我国中小企业信用担保机构风险管理工作,将全面风险管理理论引入到担保机构的风险管理实践中,而不是单纯的从担保业务风险角度进行研究。二是基于ERM框架创建了担保机构全面风险管理体系框架并提出实施策略。在以往诸多对信用担保机构风险管理的研究往往都集中在担保的功能、担保体系建设、担保风险预警等方面,缺乏系统性,很少站在全局角度对担保机构风险管理进行研究。本文在总结和梳理风险管理理论的基础上,对ERM框架作了详细的介绍,针对担保机构的特殊性及风险管理的重要性对框架内容进行了充实,从体系构建、全面风险管理目标、全面风险管理流程、保障机制等方面进行了深入研究,对提高担保机构风险管理能力起到了积极作用,有利于担保机构健康、可持续发展。本文的不足之处：在对担保业务的风险定价、风险预警及担保机构整体风险评估指标体系留有空白,尚未建立预警模型,对担保机构企业文化建设、信息化建设方面还存在诸多不足。由于文章结构和研究水平所限,很多方面还存在欠缺,将在今后研究中加以完善。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 第1章 绪论
• 1.1 选题背景和意义
• 1.1.1 选题背景
• 1.1.2 选题意义
• 1.2 国内外文献综述
• 1.2.1 国外文献综述
• 1.2.2 国内文献综述
• 1.2.3 评述
• 1.3 研究思路及研究方法
• 1.3.1 研究思路
• 1.3.2 研究方法
• 1.4 研究框架与内容
• 第2章 信用担保及风险管理的相关理论
• 2.1 信用担保及其风险
• 2.1.1 信用担保
• 2.1.2 信用风险
• 2.1.3 信用担保的风险特征
• 2.2 风险管理理论
• 2.2.1 风险管理理论的演变
• 2.2.2 全面风险管理（ERM）的内涵
• 2.2.3 ERM框架的主要内容
• 2.2.4 ERM框架的作用及局限
• 2.2.5 ERM框架对我国信用担保机构风险管理的适用性
• 第3章 TJ担保公司现状及问题
• 3.1 TJ担保公司情况介绍
• 3.1.1 公司概况
• 3.1.2 公司经营现状
• 3.2 TJ担保公司风险管理现状
• 3.2.1 严格的担保业务流程管理
• 3.2.2 四项制度
• 3.2.3 风险准备金
• 3.3 公司风险管理中存在的问题及根源分析
• 3.3.1 风险管理流程分析
• 3.3.2 配套设施分析
• 3.3.3 外部保障分析
• 第4章 TJ担保公司全面风险管理体系设计
• 4.1 全面风险管理体系构建原则
• 4.2 TJ担保公司全面风险管理体系框架
• 4.3 全面风险管理体系设计
• 4.3.1 全面风险管理目标
• 4.3.2 全面风险管理流程
• 4.3.3 全面风险管理配套设施
• 4.3.4 全面风险管理外部保障
• 第5章 TJ担保公司全面风险管理实施策略
• 5.1 建立全面风险管理目标
• 5.2 完善全面风险管理流程
• 5.2.1 建立公司总体风险识别与评价体系
• 5.2.2 建立公司风险应对机制,提高风险处理能力
• 5.3 完善配套设施建设
• 5.3.1 营造适宜的风险管理环境
• 5.3.2 建立科学完善的内部控制制度
• 5.3.3 加强信息化建设
• 5.4 营造更有利于担保机构发展的外部环境
• 5.4.1 完善信用担保法律制度
• 5.4.2 加强担保行业体系建设
• 5.4.3 加大政府扶持力度
• 第6章 结论及展望
• 6.1 结论
• 6.2 展望
• 参考文献
• 致谢
• 学位论文评阅及答辩情况表