农业银行操作风险管理的问题与对策探讨

论文摘要

操作风险是商业银行经营活动中所面临的最古老的风险,但与市场风险、信用风险相比,商业银行对操作风险的理解、认识和管理都处于较低水平。直到20世纪90年代末期,基于金融业的迅速发展导致金融机构面临操作风险日益突出,金融机构对操作风险认识日渐提高,国际银行业逐步形成了操作风险的“共同核心定义”,操作风险管理自此在全球金融界兴起。操作风险管理是银行业面临的共同课题,也是监管部门关注的重点问题之一。操作风险管理与监管法律相继出台,具有代表性的法律是美国2002年出台的《萨班斯—奥克斯利法》和巴塞尔银行监管委员会2004年出台的新资本协议。在国内银行业案件形势严峻、操作风险管理水平亟待提升的大背景下,中国银行业监督管理委员会2007年5月14日颁布实施《商业银行操作风险管理指引》,具有重大的现实指导意义。今年是农业银行股份制改造之年,操作风险管理任重道远。本文作者作为农业银行基层行的管理者,从研究操作风险管理基本理论入手,借鉴国际先进银行的最佳行业实践,剖析农业银行操作风险管理现状,针对性地提出操作风险管理策略和风险治理结构选择,根据《商业银行操作风险管理指引》,进而阐述农业银行操作风险控制与缓释实践,最后提出操作风险管理的支持保障体系建设,寻求防范操作风险的有效途径。此举对农业银行基层行操作风险管理是很有实践指导意义。操作风险贯穿于农业银行业务经营管理全过程,农业银行操作风险管理从理论到实践处于不断认识和不断提高的进程。本文较为全面地揭示了目前农业银行主要业务领域的操作风险点,并有的放矢进行了对策探讨,其主要创新和意义在于农行管理者从操作风险基本理论出发,比较国际、国内先进行业最佳实践,对农业银行自身操作风险及管理不足有了较为深刻的剖析和全新认识,对农业银行基层行有效控制操作风险具有一定的可借鉴性,为提高农业银行操作风险管理水平作了基础性的铺垫工作。比较而言,我们知道农业银行操作风险的从认识到实践还均处于一个较低的水平,对风险的揭示还具有较大的局限性;世界金融业操作风险管理技术发展较快,新的操作风险不断被认识,农业银行需要不断紧跟行业先进,结合自身风险管理实际,针对性地提出对策,进行有效的管理实践,才能不断提高操作风险管理水平。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 第一章 绪论
• 第二章 商业银行操作风险管理理论概述
• 2.1 商业银行操作风险界定
• 2.1.1 操作风险的定义
• 2.1.2 操作风险的分类
• 2.1.3 操作风险性质分析
• 2.2 操作风险管理基本理论概述
• 2.2.1 操作风险管理的性质和基本特点
• 2.2.2 操作风险管理的必要性和紧迫性
• 2.2.3 操作风险管理的目标和任务
• 2.3 现代金融机构操作风险管理新趋势
• 第三章 农业银行操作风险管理策略选择
• 3.1 农业银行操作风险管理现状与问题
• 3.1.1 宏观层面分析，农业银行操作风险管理滞后于金融形势发展，滞后于其他商业银行
• 3.1.2 微观层面分析,农业银行操作风险管理尚处于初级阶段
• 3.1.3 基层农行操作风险频发的主要原因分析
• 3.2 农业银行操作风险管理的策略选择
• 3.2.1 风险规避策略
• 3.2.2 风险承担策略
• 3.2.3 操作风险特征与农业银行操作风险管理策略选择
• 3.2.4 基层农业银行操作风险管理策略的现实选择
• 第四章 农业银行操作风险治理结构建设
• 4.1 健全农业银行操作风险管理组织体系
• 4.1.1 农业银行操作风险管理组织体系的选择
• 4.1.2 健全农业银行操作风险管理组织体系
• 4.2 加强程序制约和岗位制约
• 4.3 完善操作风险管理的激励约束机制
• 第五章 农业银行主要业务操作风险控制
• 5.1 柜台业务操作风险控制
• 5.1.1 柜台业务主要操作风险点
• 5.1.2 柜台业务操作风险成因
• 5.1.3 柜台业务操作风险控制要点
• 5.2 法人信贷业务操作风险控制
• 5.2.1 法人信贷业务主要操作风险点
• 5.2.2 法人信贷业务操作风险成因
• 5.2.3 法人信贷业务操作风险控制要点
• 5.3 个人信贷业务操作风险控制
• 5.3.1 个人信贷业务主要操作风险点
• 5.3.2 个人信贷业务操作风险成因
• 5.3.3 个人信贷业务操作风险控制要点
• 5.4 资金交易业务操作风险控制
• 5.4.1 资金交易业务主要操作风险点
• 5.4.2 资金交易业务操作风险成因
• 5.4.3 资金交易业务操作风险控制要点
• 5.5 代理业务操作风险控制
• 5.5.1 代理业务主要操作风险点
• 5.5.2 代理业务操作风险主要成因
• 5.5.3 代理业务操作风险控制要点
• 5.6 防范业务欺诈风险
• 5.6.1 防范业务经营中的外部欺诈
• 5.6.2 防范内部人员欺诈风险
• 5.6.3 防范不良资产处置与贷款核销过程中的欺诈风险
• 5.6.4 防范实物资产破坏风险
• 第六章 农业银行操作风险缓释策略的运用
• 6.1 制定应急和连续营业方案
• 6.1.1 高度警惕业务中断风险
• 6.1.2 识别和评估业务中断风险，开展业务影响分析
• 6.1.3 制定业务持续经营计划
• 6.2 充分运用保险缓释（转嫁）操作风险
• 6.3 充分运用业务外包
• 第七章 农业银行操作风险管理的支持保障
• 7.1 建立操作风险管理的人力资源保障机制
• 7.2 加大操作风险管理的其他资源投入
• 7.3 加强操作风险管理的技术保障
• 7.4 推进操作风险管理文化建设
• 主要参考文献