商业银行操作风险的计量与控制研究

论文摘要

近些年来,国内外出现的一系列操作风险损失事件震惊了世界,对操作风险的计量与管理控制成为国际银行界的一种迫切需要。巴塞尔委员会要求银行对操作风险配置风险监管资本,并进行有效的监控与报告。在我国,涉及到IF(内部欺诈)类的操作损失事件比较突出,给我国银行带来了巨大的损失,因此必须为IF类操作风险配置监管资本金。我国大多数银行还处于向真正意义的商业银行转型的过程中,风险损失事件频频发生,而加强内部控制是防止操作风险发生的有效手段,因此非常有必要建立完善的银行操作风险内部控制系统。通过分析收集的我国IF类损失数据,发现我国商业银行操作风险在很长时间里有愈演愈烈的趋势,通过对损失数据的的统计分析发现IF类风险的分布有很强的厚尾特征。在操作风险计量方面,本文在了解分析目前出现的各类操作风险计量方法的基础上,试图从整个商业银行系统出发,借鉴适合厚尾分布特征的损失分布法,来量化IF类操作风险,通过其整体度量VaR9 9.9%的损失期望值,得到我国商业银行IF类操作风险配置的监管资本,计量结果显示只要我国银行界配置了20685.43百万元的资本金,就可以在99.9%的置信水平下抵御IF类操作风险损失。在操作风险的管理控制方面,本文在分析我国商业银行操作风险管理现状基础上,充分考虑我国商业银行操作风险控制的实际情况,借鉴国外的先进经验,根据ERM(企业风险管理)的要求,构建了商业银行操作风险动态控制系统的基本框架,并根据系统运行的需要,深入研究了系统优化问题。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第一章 绪论
• 1.1 研究背景
• 1.2 国内外研究现状
• 1.2.1 国外银行操作风险的研究现状
• 1.2.2 国内银行操作风险的研究现状
• 1.3 研究目的及意义
• 1.4 本文的研究架构图
• 第二章 操作风险概述
• 2.1 操作风险的定义
• 2.2 操作风险的分类
• 2.3 操作风险的特点
• 2.4 操作风险的成因分析
• 2.5 巴塞尔新资本协议下操作风险的三大支柱
• 第三章 银行操作风险的计量方法
• 3.1 自上而下法
• 3.1.1 基本指标法
• 3.1.2 标准法
• 3.2 自下而上法
• 3.2.1 内部计量法（IMA）
• 3.2.2 损失分布法（LDA）
• 3.2.3 极值理论模型（EVT）
• 3.2.4 记分卡方法（scorecard approach）
• 3.2.5 贝叶斯网络模型（BBN）
• 第四章 我国IF 类操作风险的计量
• 4.1 短期聚合风险模型
• 4.1.1 理赔次数分布
• 4.1.2 理赔额的分布
• 4.1.3 理赔总量模型
• 4.2 我国IF 类操作风险的计量
• 4.2.1 数据的搜集与分析
• 4.2.2 模型的选择
• 4.2.3 损失分布法下我国银行操作风险的资本配置
• 第五章 操作风险管理框架与内部控制系统的构建
• 5.1 风险管理框架
• 5.1.1 企业风险管理（ERM）的定义
• 5.1.2 ERM 框架的内容及要素
• 5.1.3 风险管理要素和企业目标、企业内各层面及部门的关系
• 5.2 商业银行操作风险内部控制系统框架构建
• 5.2.1 操作风险内部控制策略框架
• 5.2.2 内部控制策略的完善
• 第六章 结论与展望
• 参考文献
• 致谢
• 在学期间的研究成果及发表的学术论文
• 附录