供应链融资在我国进出口中小企业国际贸易领域的应用研究

论文摘要

随着我国经济体制改革的深入和对外开放程度的增加,2007、2008年,我国对外贸易总量分别达到21737.3、25632.6亿美元,分别比上年增长23.5%、17.9%；2009年我国对外贸易总量为22073亿美元,比上年下降13.9%,虽有下降,其主要原因在于全球金融危机的影响,全球各国的进出口贸易都呈下降趋势,但是即便如此,我国在2009年超越德国,成为世界出口“冠军”。我国对外贸易取得的这些辉煌成就,与进出口中小企业作出的巨大贡献是分不开的。无论发达国家还是发展中国家,中小企业已成为各国经济运行中不可缺少的重要组成部分,它都担任着发展和稳定一国经济的重要角色。目前,我国中小企业在促进经济增长、增加就业、技术创新、促进社会稳定等方面都发挥了不可替代的作用,然而,占我国企业总数99%以上的中小企业,其中16.7%主要从事国际贸易或者有进出口能力,占国家进出口总额的69%。但是,现在国内的进出口中小企业的生存却面临巨大的挑战和困难,资金紧张始终是其成长的一大瓶颈,有80%缺乏资金,为此而导致破产的中小企业不计其数。从这场金融危机也可以看出,由于国外市场的萎靡不振,使得很多进出口中小企业没有订单,长期无法收回的应收账款,又面临预付账款的困扰,严重缺乏流动资金,但获得银行贷款又十分困难的情况下,导致很多沿海的进出口中小企业纷纷倒闭。因此,需要一种有效的融资方式来解决进出口中小企业融资难的问题,经过近年来的实践表明,创新融资产品——供应链融资,则是解决这一问题的有效途径。供应链融资理念提供了一种新思维,它跳出了单个企业的传统局限,强调企业单笔贸易真实背景和供应链主导企业的实力与信用水平,站在产业供应链的全局和高度,银行为其提供金融服务,既避免了中小企业中长期以来存在的困扰,又延伸了商业银行的服务深度。目前,利用供应链融资模式解决进出口中小企业的融资难的研究还非常少,因此,笔者在现有文献研究的启发下,希望通过结合国际贸易融资主要方式和针对进出口中小企业融资需求的特点,揭示供应链融资在国际贸易业务中的应用流程,为供应链融资在国际贸易领域的应用找到一条有效途径。本文共分六个部分进行研究分析。第一部分是绪论,概要地介绍了写作本文的背景及意义,对中小企业、国际贸易融资、供应链融资的概念进行了界定,说明了本文研究的主要内容及研究方法,对现有国内外的研究文献进行了综述和述评,均认为供应链融资是解决中小企业融资难的有效途径。第二部分主要对我国进出口中小企业的发展、融资现状进行了研究分析,得出的结论是他们仍然面临严峻的融资难问题,还对进出口中小企业难以获得融资所造成的严重后果进行了介绍,结合当前情况,简要地分析了造成中小企业融资难的原因,主要在于它们缺乏担保措施、融资利率高、审批流程过长、银企间的信用关系尚未建立等；同时还对供应链融资的应用现状进行了介绍分析,相关调查显示,供应链融资已被企业广泛认识和接受,并且已有相当一部分企业正在运用供应链融资方案,还有一部分企业正在准备研究运用供应链融资方案；另外多数企业愿意配合使用供应链融资方案,因为它们认为该方案可降低交易成本、增加整体供应链的收益、提高整条供应链的竞争力,但是在不愿配合使用供应链融资的企业中,因为它们认为供应链融资会增加自身风险、责任、工作量等。第三、四、五部分是本文写作的重点。第三部分主要以融资期限为划分标准,对我国现有的国际贸易融资主要方式进行简要的介绍,最后根据国际贸易融资业务以及进出口中小企业的运营特点,分析了适用于我国进出口中小企业的国际贸易融资方式,为下文同供应链融资进行比较做好铺垫。第四部分首先建立模型对供应链融资的价值进行了理论分析,为下文对供应链融资的进一步分析做好理论铺垫；而后介绍了供应链融资的参与主体、特点以及三种基本的融资模式,即应收账款质押融资模式、保兑仓融资模式、融通仓融资模式；然后再根据国际贸易业务流程的特点,对供应链融资在国际贸易业务中的时间流程、业务流程做了详细的分析,为第五部分的比较分析做好铺垫。第五部分将适用于进出口中小企业的国际贸易融资方式进行了笼统的比较分析,而后得出供应链融资与其他国际贸易融资方式相比较的优势所在,以及两者的互补性；最后以一个在实际业务中的案例,对供应链融资的具体应用进行了分析,以更好地揭示供应链融资的优势,是解决进出口中小企业融资困境的有效途径。文章第六部分,也是最后一部分,分析了我国拓展供应链融资在国际贸易领域应用所存在的主要障碍,并提出相应的政策建议,主要从三个层面分析存在的障碍以及相应的政策建议,即从银行、企业、政府三个层面着手。本文的创新点有：(1)将供应链融资应用到国际贸易业务中,为解决进出口中小企业融资增加了一条有效的途径；(2)建立理论模型,对供应链融资的价值提供了理论基础；(3)结合国际贸易业务的流程特点等,将国际贸易融资主要方式与供应链融资进行了优势与互补性分析。

论文目录

• 中文摘要
• ABSTRACT
• 1. 绪论
• 1.1 研究背景及意义
• 1.2 相关概念的界定
• 1.2.1 中小企业的概念界定和划分标准
• 1.2.2 国际贸易融资的概念界定
• 1.2.3 供应链融资的概念界定
• 1.3 研究内容与研究方法
• 1.4 国内外研究现状
• 1.4.1 进出口中小企业国际贸易融资的研究综述
• 1.4.2 供应链融资的研究综述
• 2. 我国进出口中小企业的概况
• 2.1 进出口中小企业的发展状况
• 2.2 进出口中小企业的融资状况
• 2.2.1 进出口中小企业的融资现状
• 2.2.2 进出口中小企业难以获得融资的后果
• 2.2.3 进出口中小企业融资难的原因分析
• 2.3 供应链融资的应用现状分析
• 2.4 促进进出口中小企业发展的重要意义
• 3. 我国国际贸易融资的主要方式
• 3.1 国际贸易融资的发展历程
• 3.2 国际贸易融资的特征及重要作用
• 3.2.1 国际贸易融资的特征
• 3.2.2 国际贸易融资的重要作用
• 3.3 我国国际贸易融资的主要方式
• 3.3.1 国际贸易融资的主要方式
• 3.3.2 适用于进出口中小企业的国际贸易融资方式
• 4. 国际贸易融资的发展新方向——供应链融资
• 4.1 供应链融资的价值分析
• 4.1.1 银行融资对供应链价值影响的假设
• 4.1.2 建立模型并分析
• 4.1.3 银行融资对供应链价值影响的结论
• 4.2 供应链融资的参与主体及特点
• 4.2.1 参与供应链融资的市场主体
• 4.2.2 供应链融资的特点
• 4.3 供应链融资的主要业务模式
• 4.3.1 供应链融资模式的主要类型分析
• 4.3.2 供应链融资的三种基本模式分析
• 4.4 供应链融资在国际贸易中的业务流程
• 4.4.1 供应链融资在国际贸易中的时间流程
• 4.4.2 在国际贸易项下典型的供应链融资业务流程
• 5. 供应链融资与国际贸易融资主要方式比较分析及案例分析
• 5.1 各种国际贸易融资方式的比较分析
• 5.1.1 各种国际贸易融资方式的相似之处
• 5.1.2 供应链融资与国际贸易融资主要方式相比,银行对企业的授信跳出了传统的观念
• 5.1.3 比较适用于进出口中小企业的国际贸易融资方式后的新发现
• 5.2 国际贸易项下供应链融资的优势分析
• 5.2.1 具有使上下游中小企业更易获得融资的优势
• 5.2.2 融资更具灵活性的优势
• 5.2.3 具有更低融资成本的优势
• 5.2.4 具有为银行拓展国际贸易融资市场的优势
• 5.3 供应链融资与国际贸易融资主要方式的互补性分析
• 5.4 案例分析
• 6. 拓展供应链融资在国际贸易领域应用的障碍及政策建议
• 6.1 存在的主要障碍
• 6.2 政策建议
• 参考文献
• 后记
• 致谢
• 在读期间科研成果目录