节约型企业激励与约束机制研究

论文摘要

我国经济经过改革开放30年的发展,在创造财富的同时,也带来了资源环境问题,并且正在制约我国的可持续发展。如何使经济发展模式由“高投入、高消耗、高污染、低产出”的粗放型增长向以科技进步、节约资源、减少排放、提升效率的集约式发展方式转变成为我们急需解决的问题。本论文重点研究节约型企业的经济理论、发展模式、评价标准以及激励与约束机制等重要的理论与实践问题。文章的核心观点是建设节约型社会的核心是构建节约型企业,构建节约型企业是转变经济增长方式的最好的实现形式。可以达到企业目标与社会目标的有机结合,使企业与社会达到“双满意”。那么,如何构建节约型企业?本论文认为:节约本来是由企业追求利润的本质决定的,因此是内生的,也是自觉的企业行为。但是因为经济发展的外部性问题,导致企业节约资源、技术创新、保护环境的自觉性降低了。政府必须设计合理的机制对企业行为激励与约束,才能引导企业走向节约发展的道路。本研究的目的是为政府制定合适的政策提供理论依据,为企业转变增长方式提供指导,因此该研究具有理论深化与实践意义。论文主体分为五部分,第一部分论述节约型社会建设核心是节约型企业的观点,进而分析构建节约型企业的制约因素以及原因分析,只有厘清这一问题,才能为构建节约型企业扫清障碍。第二部分重点论述内生节约理论。首先对节约型经济理论作了一个回顾与归纳总结,运用文献研究方法,对亚当·斯密以来尤其是马克思对节约的论述进行了系统研究,得出结论是企业节约是由企业自身的追求利润的本质决定的,进而认为节约是内生的。但是由于市场不完善,为了解决外部性问题,政府需要设计一套激励与约束机制才能够规范企业的行为,才能够自觉发展节约型经济,构建节约型企业。第三部分重点论述节约型企业的具体内涵与运营模式。提出节约型企业就是以创新为核心,以集约为方式,以节能减排为手段,以最少的投入获取最大产出的效益型企业。并提出节约型企业的三维节约模式,三种模式是以技术创新为核心的技术节约模式,以管理创新为核心的消除浪费、提高效率的管理节约模式,以制度创新为核心的适应性节约模式。第四部分重点论述我国节约型企业的激励与约束机制。首先对发达国家如美国、德国、日本、澳大利亚等如何通过行政、法律、税收、金融、舆论等方式引导企业节约资源,减少浪费,保护环境,发展循环经济做了全面系统地分析。然后分别从激励与约束两个角度设计我国的机制,我国一方面需要集成现有的一套制度,使企业能够明确什么行为是国家鼓励的,什么行为是国家限制禁止的。另一方面我们需要完善一些制度,设立新的制度。基于这样的思路,本论文提出了激励与约束机制的模型作为国家进一步完善机制的框架。最后一部分提出了节约型企业的一个评价标准。如何评价节约型企业成为政府指导企业运作的一个很重要的依据,也是企业转向节约模式的一个可操作的框架。企业可以按照节约型企业评价的要求去改善自身的经营管理策略,进行流程再造,将企业改造成为资源节约型、环境友好型企业。本文对节约型企业从理论到实践进行了深入研究,提出了一系列新的观点与理论,具体创新点有以下几个方面:①提出并论证:构建节约型社会的核心是构建节约型企业。从资源消耗以及保护环境角度进行了理论分析,要解决资源与环境的约束必须通过企业的运营模式改变才能实现。节约型企业是一种新的发展经济的运作模式,能够将技术创新、节能减排、环境保护、企业效益结合起来,达到经济、社会、环境和谐发展的目的。②提出并论证:企业内生节约理论的理论依据。从企业经营本质、资源稀缺理论、技术创新理论、劳动分工理论、管理效益理论的角度,论证了节约型企业节约的内生本质,这就为构建节约型企业提供了理论基础。③提出并论证:构建节约型企业的关键是构建和完善促使企业节约的激励和约束机制,并从集成的角度分别论述了激励与约束机制对建设节约型企业的传导机制。④提出并论证:节约型企业多维模式,即节约型企业分为技术创新型、管理创新型、制度适应型三种主要的运营模式。三种运营模式核心是创新,集约是结果。⑤提出一套节约型企业评价的指标体系。国内关于节约型企业研究尚未建立比较科学合理的标准,本研究为节约型企业提供了一套可以运行的标准。政府可以以此指导企业转变经营方式,企业可以按照此标准发展企业。

论文目录

• 中文部分
• 摘要
• Abstract
• 1 导论
• 1.1 研究背景
• 1.2 国内外研究现状分析
• 1.3 研究的目的与意义
• 1.4 研究方法
• 1.5 研究内容与框架
• 1.5.1 主要研究内容
• 1.5.2 论文框架结构
• 1.6 主要创新点与需要继续研究的问题
• 1.6.1 主要创新之点
• 1.6.2 需要进一步研究的问题
• 2 建设节约型社会的核心是建设节约型企业
• 2.1 我国建设节约型社会战略的提出
• 2.2 建设节约型社会的核心是构建节约型企业
• 2.3 节约型企业是节约型社会的主要实现方式
• 3 建立节约型企业的必要性以及主要障碍与原因研究
• 3.1 构建节约型企业的必要性
• 3.1.1 节能是企业降低成本增加利润的重要途径
• 3.1.2 减排是企业应尽的社会责任
• 3.1.3 节约资源是企业可持续发展的关键所在
• 3.1.4 清洁生产，绿色制造是企业走向世界的通行证
• 3.1.5 采用新技术是落实节能减排的根本保证
• 3.2 构建节约型企业的主要障碍及原因分析
• 3.2.1 发展目标的矛盾性影响节约型企业的构建
• 3.2.2 转型时期市场体系不完善、政府行政手段过多影响节约型企业建设
• 3.2.3 发展方式的阶段性、矛盾性与可选择性影响节约型企业构建
• 3.2.4 不同产权企业体制在一定程度上影响节约型企业的构建
• 3.2.5 适宜技术供应不足影响节约型企业构建
• 3.2.6 有效制度供应不足也会影响节约型企业构建
• 3.2.7 企业本身的管理技术与水平也影响企业构建节约型企业
• 4 节约经济理论研究
• 4.1 亚当·斯密的节约理论
• 4.1.1 分工能提高生产效率，从而节约劳动时间
• 4.1.2 节俭能增加资本积累
• 4.1.3 节约收入是增加一国年产物的重要途径
• 4.1.4 节约固定资本和流动资本，可以增加“纯收入”
• 4.1.5 采取恰当的花费收入的方式有利于促进财富的增长
• 4.2 马克思《资本论》中的节约理论
• 4.2.1 节约劳动时间的理论
• 4.2.2 马克思的不变资本节约理论
• 4.2.3 资本潜能理论
• 4.2.4 有效利用自然物质、自然力和排泄物的循环使用
• 4.3 毛泽东的节约理论思想
• 4.3.1 增产节约，反对浪费的勤俭建国方针
• 4.3.2 浪费和贪污都是严重的犯罪行为
• 4.3.3 节约是社会主义经济的基本原则之一
• 4.4 循环经济本质上是节约经济
• 5 企业内生节约理论研究
• 5.1 决定节约内生性的主要因素
• 5.1.1 厂商追求利润最大化的动机决定自觉地节约成本
• 5.1.2 资源稀缺性的本质要求厂商节约地使用资源
• 5.1.3 技术创新的节约效应促使厂商自觉地投入研究开发活动
• 5.1.4 提高效率，节约成本的劳动分工是现代经济的本质要求
• 5.1.5 管理提升能够节约大量成本，追求管理效率是厂商的自觉行为
• 5.2 企业不能自觉地节约之原因分析
• 6 节约型企业的定义、内涵及其模型设计
• 6.1 节约型企业的内涵及其意义
• 6.2 节约型企业实现方式模型构建
• 6.3 不同主体在构建节约型企业过程中的作用研究
• 7 节约型企业三维节约模式研究（上）
• 7.1 在技术引进基础上模仿消化再创新,节省开发费用的模式
• 7.2 积极采用新工艺、新设备、新产品、新材料,提高效率的技术创新模式
• 7.3 国产化替代节约成本的技术创新模式
• 7.4 产品零部件标准化节约成本的模式
• 7.5 技术合作创新，分摊风险，降低成本的模式
• 7.6 循环利用资源，降低成本，提升效益的技术创新模式
• 7.7 利用兼并购买技术为主要方式的技术创新节约成本的模式
• 7.8 导入清洁生产,开发节能无污染的技术与产品,应对绿色技术壁垒的技术创新模式
• 7.9 其他降低成本的技术创新模式
• 7.10 群众性技术改革节约成本的创新模式
• 8 节约型企业三维节约模式研究（下）
• 8.1 通过消除浪费,导入革新模式
• 8.2 以管理创新为核心的节约模式
• 8.2.1 精益生产模式
• 8.2.2 TPI、TPM 革新模式
• 8.2.3 Sixsigma 课题改善模式
• 8.2.4 流程再造模式
• 8.2.5 业务“E”化模式
• 8.3 以制度创新为核心的节约模式
• 9 主要发达国家激励与约束企业节约资源的机制研究
• 9.1 主要发达国家激励与约束企业节约资源，减少排放的主要机制综述
• 9.1.1 政府对发展循环经济,回收利用资源进行收税优惠政策
• 9.1.2 政府对节约资源的行为给予财政支持
• 9.2 主要发达国家的成功经验
• 9.2.1 英国举措
• 9.2.2 美国推进循环经济方法
• 9.2.3 澳大利亚可持续发展的经验
• 9.2.4 日本推进循环经济的方法
• 9.2.5 德国循环经济发展主要措施
• 9.3 外国推进循环经济，节约资源激励与约束机制给我们的启示
• 9.3.1 加大资源定价机制和环境成本内在化的改革力度
• 9.3.2 研究环境产权制度，将环境成本内在化
• 9.3.3 开发绿色核算试点，并纳入对地方和政府的考核
• 9.3.4 将资源节约和环境友好作为公共政策设计的基础
• 9.3.5 进行新的税制框架设计，促进节约型的生产和消费
• 10 我国构建节约型企业的激励政策研究
• 10.1 国家已经颁布的有利于节约型企业建设的激励政策
• 10.1.1 调整产业结构,促进产升级的有关政策
• 10.1.2 国家鼓励的资源综合利用给予的优惠政策
• 10.1.3 技术创新方面的鼓励政策
• 10.1.4 推进清洁生产采用积极的财政税收政策
• 10.1.5 鼓励节能的有关优惠政策
• 10.1.6 国家重点技术改造项目国债专项资金管理办法中对节约资源型企业的支持政策
• 10.1.7 发展循环经济的激励政策
• 10.2 节约型企业建设的激励机制设计与运行机制
• 10.2.1 机制设计理论及其运用
• 10.2.2 节约型企业建设的目标是什么？
• 10.2.3 为什么构建节约型企业需要国家激励？
• 10.2.4 节约型企业激励机制设计
• 10.2.5 激励机制如何运行
• 11 我国构建节约型企业的约束机制研究
• 11.1 国家已经颁布的相关约束机制
• 11.1.1 调整产业结构，淘汰落后技术
• 11.1.2 推进节能减排系列措施，遏制资源浪费与环境污染
• 11.2 节约型企业建设系统的约束机制设计
• 11.2.1 国家要约束企业主体什么行为
• 11.2.2 国家如何约束企业浪费资源、污染环境、低效运行的行为？
• 11.2.3 节约型企业的约束机制设计与运行方法
• 12 节约型企业的评价指标体系与评价标准研究
• 12.1 国内对节约型企业评价体系的研究综述
• 12.2 节约型企业关键评价指标体系框架设计
• 12.2.1 设计评价体系的原则
• 12.2.2 评价体系关键性指标的构成
• 12.2.3 评价指标权重确定
• 12.2.4 评价标准与方法
• 参考文献
• 致谢
• 个人简历、在学期间发表的学术论文与研究成果
• 英文部分
• 1.Introductory remarks
• 1.1 Research background
• 1.2 Domestic and foreign research present situation analysis
• 1.3 Research goal and significance
• 1.4.Research technique
• 1.5 Research content and frame
• 1.5.1 Main research content
• 1.5.2 Paper portal frame construction
• 1.6 Main innovation with needs to continue the question which studies
• 1.6.1 Spot of the main innovation
• 1.6.2 Needs to further study question
• 2 The construction saves society's core is the construction saves the enterprise
• 2.1 Our country constructs saves social strategy statement
• 2.2 The construction saves society's core is the construction saves the enterprise
• 2.3 Saves the enterprise is saves the society mainly to realize the way
• 3 The establishment saves enterprise's necessity as well as the chief obstacle and the reason research
• 3.1 The construction saves enterprise's necessity
• 3.1.1 The energy conservation is the enterprise reduces the cost to increase the profit the important way
• 3.1.2 Reduces the platoon is the enterprise should the completely community responsibility
• 3.1.3 The nurse resources are the enterprise sustainable development key in
• 3.1.4 The clean production, the green manufacture is the enterprise moves toward the world the pass
• 3.1.5 Uses the new technology is carries out the energy conservation to reduce a row of basic guarantee
• 3.2 The construction saves enterprise's chief obstacle and the reason analysis
• 3.2.1 Development targets's contradictory influence saves enterprise's construction
• 3.2.2 The reforming time market system imperfect, government administration method excessively many influences save the enterprise to construct
• 3.2.3 Development way's gradualness, the contradiction and may the selective influence save the enterprise construction
• 3.2.4 Private enterprise and State-owned business, because its own reason to a certain extent affects saves enterprise's construction
• 3.2.5 The suitable technology insufficient supply influence saves the enterprise construction
• 3.2.6 The effective system insufficient supply will also affect saves the enterprise construction
• 3.2.7 Enterprise's managerial technique and the level also affect the enterprise construction to save the enterprise
• 4. Saves the economic theory research
• 4.1 Adams Smith's frugal theory
• 4.1.1 The division of labor can raise the production efficiency, thus saves the working time
• 4.1.2 Thrifty can increase the accumulation of capital
• 4.1.3 Saves the income is increases a country year product the important way
• 4.1.4 Saves the fixed capital and the active capital, may increase “the net income”
• 4.1.5 Adopts the appropriate expenditure income the way to be advantageous to the promotion wealth growth
• 4.2 Marx "Das Kapital" frugal theory
• 4.2.1 Saves the working time theory
• 4.2.2 Marx's fixed capital saves the theory
• 4.2.3 Capital potential theory
• 4.2.4 Effective use natural material, natural forces and excreta recycle
• 4.3 Mao Zedong's frugal theory thought
• 4.3.1 Increases production and economizes, opposed that wastes builds up the country through diligence and thrift the policy
• 4.3.2 The waste and the embezzlement are the serious criminalities
• 4.3.3 Saves is one of socialist economy basic principles
• 4.4 The circulation economy essentially saves the economy
• 5. The enterprise saves the fundamental research endogenous
• 5.1 Decided that saves the endogenetic primary factor
• 5.1.1 manufacturer pursue profit maximization's motive decided that on own initiative saves the cost
• 5.1.2 Resources scarcity essence requests the manufacturer to use resources frugal
• 5.1.3 Technological innovation's frugal effect urges the manufacturer on own initiative to put into the research development operation
• 5.1.4 Raise the efficiency, saves the cost division of labor is the modern economy essence requests
• 5.1.5 Management promotion can save the massive costs, the pursue managerial effectiveness are the manufacturer conscious activities
• 5.2 Enterprises cannot on own initiative save the reason analysis
• 5.2.1 Market malfunctions
• 5.2.2 Government malfunctions
• 5.2.3 Productions and the expense contradictions cause “thriftily suddenly theory” question statement
• 5.2.4 Community responsibility's flaw causes the social overall benefit the loss
• 5.2.5 Technical lags cannot support the enterprise to further reform
• 6. Saving enterprise's definition, the connotation and the pattern layout
• 6.1 Saves enterprise's connotation and the significance
• 6.2 saves the enterprise to realize the way model construction
• 6.3 The different main idea in the construction saving in the enterprise process function research
• 7 . Saves the enterprise three dimensional to save the pattern research （first ）
• 7.1 Take technological innovation as core frugal pattern
• 7.2 In the technology aquisition foundation imitates the digestion to innovate again, saves the development cost the pattern
• 7.3 Uses the new craft, the new equipment, the new product, the new material positively, raises the efficiency the technological innovation pattern
• 7.4 The manufacture domestically substitution saves the cost technological innovation pattern
• 7.5 The product spare part standardization saves the cost pattern
• 7.6 The technical collaboration innovation, shares the risk, reduces the cost the pattern
• 7.7 The circulation using the resources, reduces the cost, the promotion benefit technological innovation pattern
• 7.8 Saves the cost pattern using the annexation purchase technology for fundamental mode's technological innovation
• 7.9 Inducts the clean production, the development conserves energy the non-pollution the technology and the product, deals with the green technology barrier the technological innovation pattern
• 7.10 Other reduce the cost the technological innovation pattern
• 7.11 The mass technological innovation saves the cost innovation pattern
• 8. Saves the enterprise three dimensional to save the pattern research （next）
• 8.1 Through the waste elimination, inducts the innovation pattern
• 8.2 Take management innovation as core frugal pattern
• 8.2.1 Lean manufacture pattern
• 8.2.2 TPI, TPM innovation pattern
• 8.2.3 Sixsigma topic improvement pattern
• 8.2.4 Flow restoration pattern
• 8.2.5 Services “E” pattern
• 8.3 Take institutional innovations as core frugal pattern
• 9 Main developed country drive and restraint enterprise nurse resources mechanism research
• 9.1 The main developed country drive and the restraint enterprise nurse resources, reduce the emissions the main mechanism summary
• 9.1.1The government to develops the circulation economy, recycles carries on using the resources collects taxes the preferential policy
• 9.1.2The government gives the financial support to nurse resources' behavior
• 9.2 Main developed country successful experience
• 9.2.1 British action
• 9.2.2 The US advances the circulation economic method
• 9.2.3 Australian sustainable development experience
• 9.2.4 Japan advances the circulation economy the method:
• 9.2.5 Germany circulates the economic development key measure
• 9.3 The foreign advancement circulation economy, the nurse resources drive and the restraint mechanism give our enlightenment
• 9.3.1 Enlarges the resources pricing mechanism and environmental costs internalization reform dynamics
• 9.3.2 Research environment property system, environmental costs internalization
• 9.3.3 The development green calculates the experiment site, and integrates to the place and government's inspection
• 9.3.4 Resource conservation and environment friendly achievement community policy design foundation
• 9.3.5 Carries on the new tax system frame design, the promotion saves the production and the expense
• 10 Our country constructs saves enterprise's drive policy research
• 10.1 countries already promulgated are advantageous in saving the drive policy which the enterprise constructs
• 10.1.1 adjustment industrial structure, promotes to produce the promotion the related policy
• 10.1.2 countries encourage the resources comprehensive utilization gives preferential policy
• 10.1.3 technological innovation aspect encourages the policy
• 10.1.4 Advances the clean production to use positive fiscal levy policy
• 10.1.5 encourage the related preferential policy which conserves energy
• 10.1.6 In country key technical innovation project national debt special fund policing method to nurse resources enterprise's support policy The country to cultivate one batch to have the competitive power enterprise,
• 10.1.7 Development circulation economy drive policy
• 10.2 Main developed country successful experience
• 10.2.1 Mechanism design theory and utilization
• 10.2.2 Saves the goal which the enterprise constructs is what?
• 10.2.3 Why constructs saves the enterprise to need the national drive?
• 10.2.4 Saves the enterprise incentive mechanism design
• 10.2.5 How does the incentive mechanism move
• 11 Our country constructs saves the enterprise the restraint mechanism research
• 11.1 The country already promulgated related restraint mechanism
• 11.1.1 Adjustment industrial structure, elimination backward technology
• 11.1.2 The advancement energy conservation reduces the row of series measure, the containment resources waste and the environmental pollution
• 11.2 Saves the enterprise to construct system's restraint mechanism design
• 11.2.1 What behavior can the country restrain enterprise main body?
• 11.2.2 How does the country restrain the enterprise to waste the resources, the pollution of the environment, the low efficiency movement behavior?
• 11.2.3 Saves enterprise's restraint mechanism design and the movement method
• 12 Saves enterprise's evaluating indicator system and the evaluation criteria research
• 12.1 The home to saves the enterprise to appraise system's research summary
• 12.2 Saves the enterprise key evaluating indicator system frame design
• 12.2.1 Design appraisal system's principle
• 12.2.2 Appraisal system crucial target constitution
• 12.2.3 Evaluating indicator weight determination
• 12.2.4 Evaluation criteria and method
• Reference
• Graph
• Sending Thanking
• Resume, Dissertation and research results had published in university