证券信息披露制度研究

论文摘要

本论文题目为《证券信息披露制度研究》，全文共分为六章，现就主要内容简要分述如下：第一章：本章分为两节，第一节主要对证券及证券信息的概念、特征等进行了概述，明确了本文所要研究的信息披露主要是上市公司发行股票中的信息披露；第二节对证券信息披露制度进行了概述，介绍了披露的主要内容。第二章：本章分为三节，第一节介绍了证券信息披露制度的产生背景和理论基础，笔者认为应采用非对称信息理论作为证券信息披露制度的理论基础；第二节对证券信息披露的分类情况进行了阐述，并主要介绍了强制性披露、自愿性披露和选择性披露这一分类；第三节阐述了上市公司与投资者之间的利益平衡问题，如商业秘密可以不予披露，即信息披露制度中有例外情形。第三章：本章分为两节，主要强调在证券信息披露中贯彻公平披露的原则。第一节介绍了公平披露的产生，主要提出了完善的公平披露立法不是仅针对选择性披露，还应该包括其他证券市场上不合法、不合理的信息披露行为；第二节列举了证券市场上违反公平信息披露的行为，即违反公平披露的主要表现形式，并提出了规范这些行为的一些举措。第四章：本章分为两节，第一节概述了违反证券信息披露制度的民事责任，笔者认为其性质上应认定为侵权责任，其构成要件中除了一般民法原理上的四个构成要件之外，就还应当包括责任主体，本文主要研究的是上市公司的信息披露义务；第二节主要阐述了违反信息披露的民事责任的承担方式，笔者认为应统一采用过错推定的原则，并对民事责任中连带赔偿责任进行了分析，认为这是中介机构、上市公司中的高级管理人员等对投资者的一种法定的担保义务。第五章：本章分为两节，主要是笔者对于制度上完善的建议，第一节是对行政监管上的建议，介绍了安全港规则和预先警示语言；第二节是对立法上的建议，包括对法律体系完善的建议和公平披露原则细化的建议。第六章：本章为结语，回顾全文，并提出建立证券信息披露制度有立法和司法上的重要意义。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 导言
• 第一章 证券信息披露制度总论
• 第一节 证券信息概述
• 一、证券与证券信息
• 二、证券信息及其披露的特征
• 第二节 证券信息披露制度概述
• 一、证券信息披露制度的概念与性质
• 二、证券信息披露义务的履行
• 三、证券信息披露的标准
• 四、建立证券信息披露制度的意义
• 第二章 证券信息披露制度的理论基础
• 第一节 证券信息披露制度的产生
• 一、证券信息披露制度的历史演进
• 二、信息披露制度的理论基础
• 第二节 证券信息披露制度的分类
• 一、证券信息披露分类的概述
• 二、强制性信息披露
• 三、自愿性信息披露
• 四、选择性信息披露
• 第三节 证券信息披露制度中的利益平衡
• 一、证券信息披露中利益平衡的概述
• 二、可不予披露的商业秘密
• 第三章 证券信息的公平披露
• 第一节 证券信息公平披露原则的概述
• 第二节 证券信息公平披露的实现
• 一、违反证券信息公平披露的表现形式
• 二、证券信息公平披露的实现措施
• 第四章 违反证券信息披露制度的民事法律后果
• 第一节 违反信息披露制度的民事责任概述
• 一、违反信息披露制度的民事法律责任性质
• 二、违反信息披露制度的民事责任构
• 第二节 违反信息披露制度的民事责任承担
• 一、违反信息披露制度的民事责任承担方式
• 二、过错推定的归责原则
• 三、连带赔偿责任——信息披露之担保责任的引进
• 第五章 我国证券信息披露制度的完善
• 第一节 完善我国证券信息披露监管的建议
• 一、安全港规则
• 二、预先警示语言
• 第二节 完善我国证券信息披露制度立法的建议
• 一、完善我国法律、法规和规章中对证券信息披露制度的规定
• 二、完善我国证券信息的公平披露
• 第六章 结语
• 参考文献
• 在读期间发表的学术论文与研究成果