金融资产管理公司运作的法律问题

论文摘要

金融资产管理公司的成立和运作是我国借鉴国际经验,运用市场化方式处置国有商业银行不良资产、消除国内金融风险、抵御国际金融风波、深化金融体制改革的一项重大举措。我国金融资产管理公司肩负着重要的历史使命,它的有效运作,离不开法律的规范。本论文从法律的角度,就其涉及的主要法律问题进行了探讨:第一章是对金融资产管理公司的概述,介绍了金融资产管理公司产生的背景,对金融资产管理公司的概念与功能、金融资产管理公司在中国的产生、金融资产管理公司立法现状以及金融资产管理公司运作的主要方式进行了研究探讨。第二章在对金融资产管理公司处置不良资产主要运作方式之一的债转股的法理进行分析的基础上,分析“债转股”所面临的道德风险,同时结合对国外相关的立法实践经验,对债转股运作所暴露的法律问题进行分析研究,指出债转股与现行法律制度的不相契合之处。第三章探讨与研究了金融资产管理公司另一主要方式——资产证券化的法律问题。资产证券化在我国是一个新兴事物,我国当前关于资产证券化立法的相关经验还比较欠缺。本章试从资产证券化的基本法律入手,结合国外立法实践经验及其启示,分析资产证券化在我国运作过程中存在的法律障碍。第四章是论文的对策部分,结合我国实际,探讨了完善我国金融资产管理公司运作机制的法律建议。首先,应进一步完善金融资产管理公司的法人制度。该章从分析现行《金融资产管理公司条例》入手,论述了金融资产管理公司法律制度的缺失是导致目前处置不良资产效率不高的关键原因,信息披露制度的空白以及监管制度的漏洞致使内部交易缺少有效制约,激励机制的落后促使公司职员消极处置不良资产,而《金融资产管理公司条例》的立法不足更是制约了公司处置不良资产的深度和广度。因此,要有效化解不良资产,就有必要对金融资产管理公司进行立法完善,解决相应的法律问题。其次,基于第二章与第三章的分析,提出了完善债转股和资产证券化的立法构想。金融资产管理公司作为一个在特定时期解决特殊问题的法人,其面对的问题是我国实践中所产生出来的,是改革中的问题,因此,本文所要探讨的主题具有综合性、发展性,这决定了分析问题的方法与思路主要以问题为中心,论文各部分的逻辑联系,均是建立在对实践中的问题分析基础之上。

论文目录

• 中文摘要
• Abstract
• 第一章 金融资产管理公司概论
• 第一节 金融资产管理公司产生背景
• 一、金融资产管理公司的定义及特征
• 二、金融资产管理公司的作用
• 三、中国金融资产管理公司的产生
• 四、金融资产管理公司立法现状
• 第二节 金融资产管理公司运作中的主要法律问题
• 一、债转股
• 二、不良资产证券化
• 第二章 债转股的主要法律问题
• 第一节 债转股的法理基础
• 一、债权和股权的法律性质
• 二、债转股与可转换债券的法律分析
• 第二节 “债转股”所面临的道德风险之法律分析
• 一、企业的道德风险
• 二、资产管理公司的道德风险
• 三、银行的道德风险
• 四、道德风险防范之法律分析
• 第三节 国外债转股的实践及其立法
• 一、发达国家
• 二、经济转轨国家
• 第四节 我国现行债转股存在的法律问题
• 一、债转股与公司法冲突
• 二、与《商业银行法》的冲突
• 三、债转股与私法平等原则的冲突
• 第三章 资产证券化的主要法律问题
• 第一节 资产证券化的基本法律关系分析
• 第二节 外国资产证券化的实践与立法
• 一、实践与立法
• 二、启示
• 第三节 我国现行资产证券化存在的法律问题
• 一、资产支持证券的法律性质的认定
• 二、真实出售的法律障碍
• 三、信用增级法律障碍
• 四、税收的法律障碍
• 第四章 我国相关法律制度的构建与完善
• 第一节 金融资产管理公司本身面临的法律问题及立法完善
• 一、金融资产管理公司本身面临的法律问题
• 二、金融资产管理公司立法完善
• 第二节 债转股之立法完善
• 一、对以债权出资的立法建议
• 二、重视和依法完善公司治理结构
• 三、债转股的选择范围
• 第三节 资产证券化之立法完善
• 一、明确资产支持证券的“证券”性质
• 二、明确资产“真实销售”的法律要求与条件
• 三、消除信用增级法律障碍
• 四、出台税收优惠措施
• 结语
• 主要参考文献
• 一、中文著作类
• 二、期刊论文类
• 三、外文类
• 四、网络资源
• 五、法律法规
• 后记