基于多重委托代理关系的企业职工参与管理研究

论文摘要

经济全球化的步伐日益加快，竞争环境对企业生存与发展所构成的压力也越来越大。随着中国经济体制改革的不断深入，企业绩效已不仅仅取决于其短期的生产经营举措；职工参与管理由于能重塑企业的治理结构进而提升企业的经营绩效，正受到学术界和政策制订部门越来越多的重视。 本文试图从多重委托代理理论的研究视角，把职工作为单独一个利益群体纳入到委托代理关系中来，藉此重新思考公司治理结构中的相关问题。论文站在公司多方治理的角度考虑股东与职工之间的委托代理关系、管理层与职工之间的委托代理关系以及股东—管理层—职工三方之间的委托代理关系，以求拓展企业职工参与管理的研究视角。进一步，本文尝试着构建企业职工参与管理的数理模型，探索多重委托代理关系下职工参与管理的分析逻辑体系，并以此为基础研究职工参与管理的机制设计与制度安排。 本文借助经典委托代理模型，搭建起基于多重委托代理理论的企业职工参与管理理论框架，分别从职工参与管理的公司治理结构、治理机制、激励约束机制以及公司的相关制度安排四个研究纬度对多重委托代理模型进行多角度解析。 本文研究揭示了公司治理结构中多重委托代理关系的存在。一方面，公司治理结构中存在股东—管理层这一层委托代理关系，另一方面，把职工纳入到公司治理结构之后，形成股东—职工的委托代理关系以及管理层—职工的委托代理关系，进而产生股东—管理层—职工三方之间的多重委托代理关系。具有双重角色的公司管理层是多重委托代理关系的交汇点，股东可以通过看得见的指标对之进行激励，同时职工参与管理也能从治理结构的另一端监督管理层。 本文的研究证实了职工参与管理能够促进公司治理效率的提高。职工参与管理既是对公司治理结构的进一步完善，也是科学的公司治理方式内在要求的体现。本文的理论研究证明多重委托代理关系下的三方治理方式是有效率的公司治理机制，股东、管理层和职工三方共同参与下的治理结构能够完善公司的激励约束机制以及其他相关制度安排。合理搭建“股东—管理层—职工”互动平台，有利于形成公司结构中的内生共赢机制，并最终促进公司绩效

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 第一章 绪论
• 1.1 企业职工参与管理的基本概念
• 1.1.1 本文研究中的企业范围界定
• 1.1.2 企业职工参与管理的概念和内涵
• 1.1.3 对企业职工参与管理概念的再认识
• 1.2 研究背景
• 1.2.1 企业职工参与管理的国际状况
• 1.2.2 中国企业职工参与管理的现状与发展趋势
• 1.2.3 对企业职工参与管理研究的必要性
• 1.3 问题的提出
• 1.3.1 企业职工参与管理在中国现代公司治理理论框架中的缺位
• 1.3.2 理论界对“管理层—职工”委托代理关系的研究匮乏
• 1.3.3 中国国有企业治理体系对管理层约束不足
• 1.3.4 我国《公司法》中职工参与管理制度的缺陷
• 1.3.5 中国企业职工参与管理的趋势不断弱化
• 1.4 研究目标与研究思路
• 1.4.1 研究目标
• 1.4.2 研究思路
• 1.4.3 研究方法
• 1.5 本文结构
• 第二章 相关文献综述
• 2.1 关于企业职工参与管理的理论研究
• 2.1.1 利益相关者理论
• 2.1.2 契约理论
• 2.1.3 委托代理理论
• 2.2 关于企业职工参与管理的不同视角研究
• 2.2.1 企业职工参与管理的模式
• 2.2.2 企业职工参与管理的激励约束
• 2.3 关于企业职工参与管理的实证研究与案例分析
• 2.4 本章小结
• 第三章 企业职工参与管理的理论分析框架
• 3.1 一个规范分析框架的构建
• 3.2 框架的理论基础
• 3.2.1 利益相关者理论
• 3.2.2 非对称信息下委托代理理论
• 3.2.3 不完全契约理论
• 3.2.4 多重委托代理理论
• 3.3 企业职工参与管理框架的三个逻辑基点
• 3.3.1 管理层与职工委托代理关系
• 3.3.2 企业职工技能专用性投资与剩余分配
• 3.3.3 企业职工与不完全契约
• 3.4 多重委托代理模型基础上的四个研究纬度
• 3.4.1 多重委托代理模型
• 3.4.2 公司治理结构与公司治理机制
• 3.4.3 公司激励约束机制与职工参与管理的相关制度安排
• 3.5 本章小结
• 第四章 职工参与管理的多重委托代理模型
• 4.1 经典委托代理理论中的公司治理角色分配
• 4.1.1 经典模型的假设条件
• 4.1.2 非对称信息下的企业股东-管理层委托代理目标函数
• 4.1.3 公司治理中企业股东与管理层的关系分析
• 4.1.4 委托代理的“困境”
• 4.1.5 职工参与管理对公司治理结构的完善
• 4.2 多重委托代理模型
• 4.2.1 本文模型的假设前提
• 4.2.2 对原有非对称信息下企业股东一管理层委托代理目标函数的推导
• 4.2.3 企业管理层—职工委托代理目标函数的建立
• 4.2.4 企业股东—职工委托代理目标函数的建立
• 4.2.5 多重委托代理结构下职工参与管理的必要性
• 4.3 基于多重委托代理的公司治理角色分配
• 4.3.1 股东在公司治理结构中的角色再定位
• 4.3.2 管理层在公司治理结构中的角色再定位
• 4.4 本章小结
• 第五章 职工参与管理的公司治理结构与公司治理机制
• 5.1 企业利益相关者对公司剩余的分配
• 5.1.1 企业利益相关者的界定与分类
• 5.1.2 企业剩余分配的相关理论研究
• 5.1.3 企业股东参与剩余分配的安排
• 5.1.4 企业管理层参与剩余分配的安排
• 5.1.5 企业职工参与剩余分配的安排
• 5.2 多重委托代理框架下股东、管理层与职工共同治理的结构与机制
• 5.2.1 共同治理结构的生成—股东、管理层与职工的三方互动平台构建
• 5.2.2 三方互动平台的职能定位
• 5.2.3 互动平台的内生共赢机制
• 5.2.4 互动平台的运作效果评估
• 5.3 企业职工参与管理与公司治理结构和体制的适应性考察
• 5.4 本章小结
• 第六章 职工参与管理下的激励约束机制与职工参与管理的相关制度安排
• 6.1 职工参与管理的企业激励约束作用模型
• 6.1.1 企业激励约束机制传统作用模式
• 6.1.2 企业激励约束机制现代作用模式
• 6.1.3 职工参与管理的企业激励约束机制模型
• 6.2 职工参与管理的企业绩效评价分析
• 6.2.1 传统公司治理理论的企业绩效评估体系及缺陷
• 6.2.2 企业绩效评价的创新思路
• 6.2.3 构建评价指标体系的原则
• 6.2.4 企业绩效评价指标体系
• 6.3 公司职工参与管理的相关制度安排
• 6.3.1 职工参与管理的主要方式
• 6.3.2 职工参与管理下共同利益的制度保障
• 6.4 本章小结
• 第七章 企业职工参与管理的相关实证分析
• 7.1 实证研究设计
• 7.1.1 本文实证研究的思路与框架
• 7.1.2 样本来源与调查方法设计
• 7.1.3 调查问卷的设计与虚拟变量的赋值
• 7.1.4 指标选用与指标统计描述
• 7.2 职工参与管理与企业绩效相关性的实证分析
• 7.2.1 职工参与管理与企业绩效的关系分析
• 7.2.2 模型设计与数据分析
• 7.2.3 实证结果分析
• 7.3 职工激励与股东利益相关性的实证分析
• 7.3.1 职工激励与股东利益的关系分析
• 7.3.2 模型设计与数据分析
• 7.3.3 实证结果分析
• 7.4 本章小结
• 第八章 企业职工参与管理的案例分析
• 8.1 中国国有企业职工参与管理的案例分析
• 8.1.1 山东莱芜钢铁股份有限公司概况
• 8.1.2 莱芜钢铁股份有限公司职工参与管理模式分析
• 8.1.3 莱芜钢铁股份有限公司职工参与管理的激励约束机制分析
• 8.1.4 莱芜钢铁股份有限公司职工参与管理的企业绩效分析
• 8.1.5 莱芜钢铁股份有限公司职工参与管理的情况评价
• 8.2 中国私有企业职工参与管理的案例分析
• 8.2.1 山东鲁泰鞋业股份有限公司概况
• 8.2.2 山东鲁泰鞋业股份有限公司推行职工参与管理的由来
• 8.2.3 山东鲁泰鞋业股份有限公司推行职工参与管理的模式
• 8.2.4 山东鲁泰鞋业股份有限公司职工参与管理的激励约束机制
• 8.2.5 山东鲁泰鞋业股份有限公司职工参与管理的企业绩效分析
• 8.2.6 山东鲁泰鞋业股份有限公司职工参与管理的情况评价
• 8.3 国外公司职工参与管理的案例分析
• 8.3.1 McCorMick公司概况
• 8.3.2 McCorMick公司职工参与管理的经验
• 8.3.3 McCorMick公司职工参与管理的启示
• 8.4 不同类型企业职工参与管理的异同性分析
• 8.4.1 差异性分析
• 8.4.2 共同性分析
• 8.5 本章小结
• 第九章 中国企业职工参与管理制度建立的若干思考
• 9.1 注重借鉴企业职工参与管理的国际经验
• 9.1.1 国际上企业职工参与管理发展历程的启示
• 9.1.2 国际上企业职工参与管理的模式与主要制度形式的经验借鉴
• 9.2 中国经济体制与文化背景对企业职工参与管理制度影响的审视
• 9.2.1 公司治理理论对转型期中国经济体制的适应性问题
• 9.2.2 转型期企业治理结构中职工参与管理的特殊性
• 9.2.3 企业职工参与管理对中国文化的适应性问题
• 9.3 中国企业职工参与管理制度建设的探索
• 9.3.1 我国企业职工参与管理的现状评价
• 9.3.2 我国企业职工参与管理制度建立的前提条件
• 9.3.3 我国企业职工参与管理的的运作模式和制度安排构想
• 9.4 关于建立中国企业职工参与管理制度的几点启示
• 9.5 本章小结
• 第十章 结论与展望
• 10.1 主要观点归纳
• 10.2 本文的主要贡献
• 10.3 本文研究的局限性
• 10.4 需要进一步研究的问题
• 参考文献
• 致谢
• 作者攻读学位期间发表论文情况
• 作者攻读学位期间参加科研项目及情况
• 作者简介
• 附一: 企业职工参与管理发展变化情况调查问卷
• 附二: 调查问卷指标使用解释与虚拟变量赋值