责任导向的政府领导干部控制系统研究

论文摘要

系统科学运用整体的世界观和方法论,研究现实世界各类事物的性质、结构、功能及演化的共性规律,它的迅速发展对各门学科都产生了重大影响。在知识经济时代,系统科学的不断发展与成熟,将进一步推动科学技术和社会经济向前发展。领导者激励、监督与约束问题是目前学术界十分活跃的研究课题,本文在国内外相关研究的基础上,运用系统科学的思想和方法,构建了政府领导干部控制系统的理论框架,并对相关问题进行了较为系统深入的研究。论文的主要内容如下:从受托责任理论和委托代理理论出发,通过对受托责任关系和委托代理关系的分析,论述政府领导干部控制的必要性与可能性。运用系统科学原理,将政府领导干部激励、监督与约束等问题整合到政府领导干部控制的整体框架下,形成一个系统的论题。建立政府领导干部控制系统模型,将政府领导干部控制全过程抽象为目标映射、状态转移映射、输出映射、状态估计映射及激励映射等不同环节的组合。在此基础上提出由目标设定子系统、监测评价子系统和激励调节子系统等三部分组成的政府领导干部控制系统一般框架。运用一般系统论和泛系理论,对政府领导干部控制系统的可观测性和可控性问题进行了探讨。在目标设定子系统研究中,首先分析了组织目标与政府领导干部控制系统目标状态的对应关系。在责任控制概念的基础上,提出责任导向状态的概念,将控制中的核心概念——“状态”与管理中的核心概念——“责任”联系起来,形成政府领导干部控制系统研究的切入点,建立了平衡计分卡框架下责任导向状态的表示方法,并对状态变量的选取、状态变量属性的定义及状态变量的衡量标准等问题进行了探讨。在监测评价子系统研究中,提出了责任审计的概念,探讨了运用多种手段进行状态变量多角度监测的问题。研究了定量状态变量和定性状态变量衡量的有关问题,并运用解模糊决策方法对定性状态变量进行量化处理。最后,以基层税务机关领导干部控制系统为例,采用模糊层次分析法确定了系统中各状态变量的权重,并在此基础上实现系统状态的综合评价。在激励调节子系统研究中,通过对激励机制的探讨,将激励手段作为控制输入进行研究,并探讨了输入变量选取及控制输入合成的有关问题。最后,对控制输入中风险报酬确定模型进行了分析。本文还分别从制度和技术两个层面对政府领导干部控制系统的建立进行了探讨,指出政府领导干部控制系统的制度支撑是组织治理、技术支撑是政府领导干部控制决策支持系统。通过分析政府领导干部控制系统中各子系统与组织治理结构的对应关系,论述了如何从制度上实现政府领导干部控制系统。最后,对政府领导干部控制决策支持系统的概念、目标、功能与结构体系进行了研究。本文的研究成果及创新点主要表现在如下五个方面:①在系统思想指导下,用政府领导干部控制的概念整合领导者激励、监督与约束等问题;②将政府领导干部控制动态过程抽象为政府领导干部控制系统模型,并在此基础上构建了政府领导干部控制系统一般框架;③以责任控制概念为基础,提出责任导向状态的概念,并对其进行了系统研究;④提出责任审计的概念,从理论到应用层面实现政府领导干部控制中的监测与评价;⑤提出了政府领导干部控制系统的制度安排与技术实现手段。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 1 绪论
• 1.1 课题来源
• 1.2 选题的背景和意义
• 1.3 政府领导干部的界定
• 1.4 国内外研究综述
• 1.5 研究的思路与方法
• 2 政府领导干部控制的理论基础
• 2.1 政府领导干部控制的必要性与可能性
• 2.2 政府领导干部控制的相关基本概念
• 3 政府领导干部控制系统的理论框架
• 3.1 政府领导干部控制系统分析
• 3.2 政府领导干部控制系统的可控性与可观测性研究
• 4 政府领导干部控制的目标设定子系统
• 4.1 组织目标与政府领导干部控制系统的目标状态
• 4.2 责任导向的政府领导干部控制系统目标状态
• 4.3 责任导向状态举例——基层税务机关领导干部控制系统状态变量的选取
• 5 政府领导干部控制的监测评价子系统
• 5.1 政府领导干部责任审计
• 5.2 政府领导干部控制系统中的监测
• 5.3 政府领导干部控制系统中的评价
• 6 政府领导干部控制的激励调节子系统
• 6.1 政府领导干部控制系统中的激励调节
• 6.2 激励机制的内涵
• 6.3 政府领导干部控制系统中的控制输入
• 6.4 政府领导干部控制系统控制输入中风险报酬确定模型
• 7 政府领导干部控制系统的制度与技术支撑
• 7.1 政府领导干部控制系统的制度支撑——组织治理
• 7.2 政府领导干部控制系统的技术支撑——决策支持系统
• 8 全文总结与展望
• 8.1 全文总结
• 8.2 研究展望
• 致谢
• 参考文献
• 附录1：攻读博士学位期间完成和发表的学术论文
• 附录2：专家调查问卷
• 附录3：湖北省恩施州国家税务局关于《基层税务机关领导干部控制系统》中“绩效状态综合评价子系统”应用情况的证明