衡平居次原则研究 ——以有控制关系的关联公司为视角

论文摘要

当今世界,关联公司已经成为国家经济中的重要角色,控制公司与从属公司是其主要表现形式。关联公司的出现使资源配置得到一定的优化,提高企业的运营效益和盈利能力,推动自身及整个经济的发展。由于传统的公司法是围绕单一公司建立起来的,因此关联公司的迅猛发展给传统法律产生了极大冲击,其中,因关联关系存在而处于弱势地位的公司债权人的权益保护,已经引起了各国理论界和实务界的极大关注。衡平居次原则就是一种对从属公司破产时控制公司债权是否应劣后受偿的立法探索。它是一种补偿性的救济手段,它的运用仅是为了填补从属公司债权人所受损害,在必要的范围内对控制公司的债权实行居次。在我国,目前理论界对衡平居次原则相关理论的研究相对薄弱,大多仅仅在从属公司债权人的一系列保护制度上有所提及,未涉及衡平居次原则确立后在美国的发展,对于其在我国司法框架内的适用规则和立法问题也鲜有具体论述。为了正确认识和解决这些问题,给我国完善相关立法提供一个参考,本文分四个部分对衡平居次原则进行了初步探讨。第一章介绍了衡平居次原则的缘起。本章从股东有限责任开始,交代了衡平居次原则产生的背景——基于股东有限责任,控制股东利用控制地位损害公司债权人的利益;通过美国三个经典案例,勾勒出衡平居次原则产生的过程;并介绍了美国著名的自动居次理论与衡平居次理论之争及衡平居次原则的法理学说。第二章阐述了衡平居次原则的发展。由于衡平居次原则产生于美国判例法,其理论的主要发展也发生在美国。本章从主体要件、行为要件、结果要件和主观要件四个方面论述了在美国衡平居次原则的具体发展。之后介绍了衡平居次原则被加拿大、我国台湾地区引进及在该地的发展情况。第三章分析了我国引进衡平居次原则的必要性和可行性。基于对关联公司的法律规制的匮乏和法人格否认制度的缺陷,我国应当引进衡平居次原则。而我国的诚信原则和权利不得滥用两理论可以作为引进衡平居次原则的法理基础。此外,本章还对衡平居次原则与合同法、公司法、破产法之间的关系进行分析,论证了将衡平居次原则引入的可行性。第四章提出了对我国引进衡平居次原则的立法建议。本章主要从实体性规范和程序性规范两方面进行论述,在吸收美国法院判例确立的衡平居次原则精髓和立足于本国国情的基础上,阐述了笔者对于引进衡平居次原则时法律规范方面的构建思路,以实现衡平居次原则的本土化。

论文目录

• 摘要
• 英文摘要
• 导言
• 第一章 衡平居次原则的缘起及法理诸说
• 第一节 有限责任的异化
• 一、有限责任的形成
• 二、有限责任的异化
• 第二节 衡平居次原则的缘起
• 一、衡平居次原则的初步确立
• 二、自动居次与衡平居次之争
• 第三节 衡平居次原则的法理诸说
• 一、工具理论
• 二、公平理论
• 三、信义义务
• 第二章 衡平居次原则的发展
• 第一节 衡平居次原则在美国的发展
• 一、主体要件——内部人及其延伸
• 二、行为要件——不公平行为
• 三、结果要件——损失或优势
• 四、主观要件——恶意
• 第二节 衡平居次原则在加拿大、我国台湾地区的发展
• 一、加拿大
• 二、我国台湾地区
• 第三章 我国引进衡平居次原则的必要性与可行性
• 第一节 必要性
• 一、对关联企业的法律规制匮乏
• 二、法人格否认制度尚有不足
• 第二节 可行性
• 一、法理基础
• 二、与各部门法的可协调性
• 第四章 我国引进衡平居次原则的立法建议
• 第一节 实体性规范的构建思路
• 一、主体要件
• 二、行为要件
• 三、结果要件和主观要件
• 第二节 程序性规范的构建思路
• 一、级别管辖
• 二、举证责任
• 三、时间效力和空间效力
• 参考文献
• 在读期间发表的学术论文与研究成果
• 后记