论文摘要
公司作为创造社会财富的最基本单元,公司治理小则关系到投资者和债权人的利益,大则关系到国家经济的正常运行。一般的有限责任公司――封闭型公司,公司的治理通常仅为投资者和债权人关注,且封闭型公司的治理结果影响范围较小,很少引起公众投资者的关注。而关系到广大中小投资者利益的公众公司――上市公司,其经营业绩,以至上市公司的治理,均为公众投资者所关注,上市公司的治理更是关系到众多的投资者,乃至会影响到证券市场的有序运行。公司治理的核心是公司的控制权,本文将从公司的控制权入手来研究上市公司实际控制人及其信息披露制度。一些上市公司的控制股东滥用公司控制权的行为,已引起了监管部门和理论界的广泛关注,诸多规制上市公司控制股东滥用控制权行为的制度已较完备。但是,公司的控制权并不仅仅掌握在控股股东手里,实践中,许多股份权益人通过表决权代理机制、金字塔层层控股、交叉持股等诸多方式控制上市公司,或者既非上市公司控股股东也非股份权益人,他们通过影响力(如原始创业者或家族企业中的核心人物)掌握了公司的控制权,而普通的投资者对此并不明了,这些实际控制人隐身于控股股东后,利用信息的不对称,规避法律,逃脱行政机关的监管,滥用控制权,表现为关联交易、违规担保、占用上市公司资金等等各种方式,毫无忌惮地攫取上市公司和其它投资者的利益,扰乱证券市场的秩序。关于实际控制人,监管部门已有所关注,新《公司法》对实际控制人的概念进行了界定,新《证券法》也多次提到实际控制人,但是,理论界对实际控制人的研究很少,要揭示上市公司背后的实际控制人似乎并不容易,有诸多问题需要探讨,如:实际控制人与控股股东的法律关系,实际控制人与上市公司的关系,实际控制人在上市公司的法律地位,实际控制人在我国公司实务中的表现形式,等等。本文从控制权入手,对与实际控制人相关的概念,如控股股东、权益控制人、关联关系人等进行比较,并从揭示实际控制人滥用控制权的危害导出对实际控制人进行信息披露的必要性,最后对实际控制人信息披露制度做了进一步研究。
论文目录
摘要Abstract前言一、问题的提出二、文献综述三、文章的逻辑结构、研究方法和创新点第一章 实际控制人与控制权理论第一节 经济学角度的控制权理论一、控制权的配置二、所有权与控制权的分离三、所有权、经营权与控制权第二节 法学角度的控制权理论一、国外的研究二、国内的研究第三节 股权控制与实际控制第四节 本章小结第二章 实际控制人概念第一节 “实际控制人”概念的最初由来第二节 “实际控制人”在各国法律文本中的定义第三节 实际控制人与相关概念的辨析一、实际控制人与控股股东二、实际控制人与控制股东三、实际控制人与权益控制人四、实际控制人与关联关系人五、实际控制人与最终控制人六、实际控制人与内部控制人七、实际控制人与名义控制人八、实际控制人与一致行动人九、实际控制人与隐名出资人第四节 实际控制人的内涵与外延一、实际控制人的内涵二、实际控制人的外延第五节 实际控制人的控制机制一、通过表决权代理机制实施控制二、控制合约三、通过影响力控制四、通过交叉持股和交叉董事控制第六节 我国上市公司实际控制人的类别一、权益控制型二、协议控制型三、内部控制型四、影响力控制型五、其它第七节 本章小结第三章 实际控制人滥用控制权第一节 控股股东滥用控制权第二节 实际控制人滥用控制权一、我国实际控制人滥用控制权的现实情形二、我国实际控制人滥用控制权行为之原因分析三、实际控制人滥用控制权的危害性第三节 本章小结第四章 实际控制人的权利、义务和承担的责任第一节 具有法律地位的实际控制人一、实际控制人所享有的权利二、实际控制人所履行的义务第二节 不具有法律地位的实际控制人第三节 实际控制人承担的责任第四节 本章小结第五章 实际控制人信息披露制度第一节 信息披露制度的理论分析一、证券市场的特性与信息披露二、证券市场的非对称性与信息披露三、证券市场的有效性与信息披露第二节 实际控制人信息披露制度的必要性第三节 实际控制人信息披露制度的规定第四节 实际控制人信息披露制度的内容一、实际控制人信息披露的主体二、实际控制人信息披露的范围第五节 本章小结结语参考文献致谢个人简历
相关论文文献
标签：实际控制人论文; 控制权论文; 信息披露论文;
