论文摘要
根据巴塞尔银行业委员会估计,在银行业所有风险中,操作风险所造成的损失已经仅次于信用风险。因此在2004年6月颁布的《巴塞尔新资本协议》中正式对操作风险进行了定义,提出了关于操作风险计量与管理的系统框架,继信用风险、市场风险之后,对银行的操作风险提出了明确的资本要求,要求商业银行为操作风险单独提取规范的准备金,对操作风险进行专门而严格的监管,并要求披露操作风险所对应的资本以及所运用的测量技术。但是目前我国银行业对操作风险的理论研究、实际应用、制度规范等方面远落后于信用风险和市场风险。在这种情况下,应加强我国商业银行操作风险识别与量化的研究,根据操作风险损失数据建立相应的模型,计算我国商业银行需要为操作风险提取规范的准备金,以减少操作风险对我国商业银行所造成的损失。由于我国信息披露制度还不健全,且各商业银行有隐藏风险事件的潜在动机,这使得我国公开的商业银行操作风险损失数据较少,对我国商业银行操作风险状况进行精确的总体分析显得非常困难。本文创新之处在于从各网络媒体收集了165起我国各商业银行操作风险损失事件,对我国商业银行操作风险状况进行分析。本文认为,我国商业银行操作风险损失事件无论从数目上还是从金额上都集中在零售银行业务和商业银行业务这二个部门;操作风险类型主要为内部欺诈和外部欺诈这二种类型,特别要引起注意的是内外部相勾结的欺诈行为。在对上述收集到的数据分析中,发现我国商业银行操作风险损失分布存在严重的厚尾现象。为了有效地刻画操作风险损失的尾部特征,给出其渐进分布形式,本文利用极值理论中的POT模型,对我国商业银行操作风险进行实证研究,估算出我国商业银行需要为操作风险提取规范的准备金。
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标签：操作风险论文; 巴塞尔新资本协议论文; 极值理论论文; 模型论文;