国有商业银行治理结构研究 ——基于利益相关者理论视角

论文摘要

伴随着金融业的开放和改革的深化，我国国有商业银行的改革越来越成为焦点问题。国有银行存在的主要问题如不良资产率高、资本充足率低和银行绩效差的根源又在于国有银行治理效率的低下。因此，探讨国有银行的治理问题具有重大的现实意义。 所谓公司治理，其实质是关于企业所有权的安排，核心是解决财产所有权与企业控制权(Control Rights)分离后产生的代理问题即经营者选择与激励问题，形式是关于股东大会、董事会、监事会等一系列治理机关的契约规定，目的是保护加入企业契约的各利益相关者利益。因此，我们将国有商业银行治理的定义归纳如下：即在一定的产权制度安排下，一组联结并规范股东、债权人、董事会、监事会、经理层、员工、政府等利益相关者的相互权利和利益关系的制度安排、组织架构和运行机制。其实质是一种责权的分配和制衡机制，其核心是针对银行经理层的激励和约束机制，其目标是实现银行价值最大化。从风险管理角度来定义，商业银行治理是指一套关于促使银行经理层在风险配置活动中有效地保护利益相关者的制度安排。商业银行治理的内容，是基于对银行所有权的合理配置，通过内部治理、市场治理和政府监管等一系列机制，推动银行家更好地进行风险配置活动，从而维护风险配置契约的安全运营，保障参与商业银行契约的出资者、存款人、借款人以及人力资本所有者、政府等利益相关者的利益。 本文借鉴巴塞尔新资本协议的原则要求和风险监管框架，在综合商业银行治理研究文献的基础上(第2章)，通过深入分析商业银行的特殊性(第3章)并结合国有商业银行治理的现状和缺陷(第4章)，基于利益相关者理论视角(第5章)提出了国有商业银行的利益相关者治理体系，并建立起国有商业银行利益相关者治理的结构模型(第5章)。治理的层次、治理的主体、治理的环境和条件、治理的载体和核心、治理结构和治理机制、治理的原则和规范、治理的目标共同构成了国有商业银行利益相关者治理体系的主要内容。 具体来说，参与国有商业银行治理的主体或力量分三个层次：微观层次有股东、董事会、监事会、经理层、银行员工；中观层次是指由投资者、消费者、存款人、同业竞争者和银行家组成的市场力量；宏观层次主要包括政府、法律、

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• 摘要
• ABSTRACT
• 第1章 导论
• 1.1 选题背景
• 1.2 研究意义和目的
• 1.3 研究的框架和内容
• 1.3.1 研究框架
• 1.3.2 研究内容
• 1.4 研究方法
• 第2章 商业银行治理的有关文献综述
• 2.1 银行治理的含义
• 2.2 银行的产权和民营银行
• 2.3 银行的董事会和独立董事
• 2.4 银行的激励机制
• 2.5 银行的外部治理机制
• 2.6 银行的监管
• 第3章 商业银行的特殊性
• 3.1 商业银行治理的逻辑起点:商业银行的特殊性
• 3.2 商业银行特殊性的体现
• 3.2.1 银行企业的特殊性
• 3.2.2 银行产业的特殊性
• 3.2.3 银行产品的特殊性
• 3.2.4 生存环境的特殊性──以发展中间业务的背景和动机为例
• 第4章 国有商业银行治理的现状和缺陷
• 4.1 国有商业银行的委托代理分析
• 4.1.1 国有商业银行的多级委托代理链
• 4.1.2 国有商业银行的多级委托代理关系
• 4.2 国有商业银行治理的现状及特点
• 4.3 国有商业银行治理的缺陷分析
• 4.4 国有商业银行治理的起因、内涵和实质、目的和功能
• 4.4.1 商业银行治理的起因
• 4.4.2 国有商业银行治理的内涵和实质
• 4.4.3 国有商业银行治理的功能和关键问题
• 第5章 利益相关者理论与国有商业银行治理
• 5.1 商业银行治理的一般理论基础
• 5.1.1 委托─代理理论
• 5.1.2 内部人控制理论
• 5.1.3 超产权理论
• 5.2 利益相关者理论
• 5.2.1 利益相关者理论的渊源和兴起
• 5.2.2 利益相关者的概念和分类
• 5.2.3 利益相关者理论的实证检验和有关实践
• 5.2.4 利益相关者一般构成分析
• 5.3 利益相关者参与国有银行治理的理论依据、现实必要性和意义
• 5.3.1 利益相关者参与银行治理的理论基础
• 5.3.2 利益相关者参与银行治理的现实必要性
• 5.3.3 利益相关者参与银行治理的意义
• 5.4 国有商业银行利益相关者治理的体系
• 5.4.1 治理的主体
• 5.4.2 治理的环境与外部条件
• 5.4.3 治理结构及治理机制
• 5.4.4 治理的原则和规范
• 5.4.5 治理的目标
• 第6章 国有商业银行利益相关者治理结构──内部治理
• 6.1 现代金融企业理论的基石和核心
• 6.1.1 股份化产权制度是现代金融企业制度的基石
• 6.1.2 法人治理制度是现代金融企业制度的核心
• 6.2 国有商业银行的产权制度改革
• 6.2.1 商业银行产权制度安排的国际比较
• 6.2.2 国有商业银行产权改革的方向、目标和步骤
• 6.2.3 国有银行存在和国有相对控股的必要性
• 6.3 国有商业银行的法人治理制度安排
• 6.3.1 法人治理制度的基本架构
• 6.3.2 分权和制衡机制
• 6.3.3 激励和约束机制
• 第7章 国有商业银行利益相关者治理结构──市场治理
• 7.1 市场治理的理论基础
• 7.1.1 银行契约的市场性
• 7.1.2 产权机制的缺陷
• 7.1.3 超产权理论及其启示
• 7.2 市场治理机制的构成
• 7.2.1 资本市场竞争
• 7.2.2 银行家市场竞争
• 7.2.3 同业市场竞争
• 7.3 国有商业银行市场治理的现状及优化
• 7.3.1 国有商业银行市场治理的现状
• 7.3.2 国有商业银行市场治理的优化
• 第8章 国有银行利益相关者治理结构──政府治理和信息披露
• 8.1 政府治理的理论基础和现实依据
• 8.1.1 政府治理的含义和作用
• 8.1.2 政府治理的理论基础和现实依据
• 8.1.3 政府治理的边界
• 8.2 政府监管
• 8.2.1 政府监管的国际经验──美国
• 8.2.2 政府监管的模式
• 8.2.3 政府监管的内容
• 8.2.4 政府监管的工具
• 8.2.5 国内银行业政府治理的现状
• 8.3 信息披露
• 8.3.1 信息披露的作用
• 8.3.2 信息披露的原则和标准
• 8.3.3 信息披露的内容和范围
• 第9章 国有商业银行利益相关者治理的评价
• 9.1 银行治理评价的意义
• 9.2 银行治理评价的原则
• 9.3 国有商业银行利益相关者治理评价的内容和指标
• 9.3.1 国有商业银行利益相关者治理评价的主要内容
• 9.3.2 上市股份制商业银行治理评价的实例
• 9.3.3 国有商业银行利益相关者治理绩效的综合评价指标
• 第10章 结语
• 10.1 主要工作和研究结论
• 10.2 主要创新点
• 10.3 不足和展望
• 致谢
• 参考文献
• 个人简历 在读期间发表的学术论文与研究成果