我国公司内部监督机制研究

论文摘要

为了完善上市公司的治理结构,引入独立董事制度成为了近年来我国公司法研讨的热点问题,2006年1月1日施行的修改后《公司法》更将独立董事以法律的形式确立下来。随着独立董事制度在我国的引入和实施,我国公司治理结构中出现了独立董事与监事会并存的局面,由此形成了独立董事制度和监事会制度在监督职能上多方面的重叠与冲突。修改后的《公司法》虽然使公司内部监督机制有了较大完善,但无论是监事会制度还是独立董事制度,其中仍存在一些问题需要思考和研究。因此,如何协调二者的关系并做好制度构架和完善是此次选题的重要依据。本文主要采用历史分析、比较研究等方法从制度背景及职能等方面对独立董事制度与监事会制度进行了比较权衡,既阐释了独立董事制度与我国固有的监事会制度存在的冲突,又分析了这两种制度各自具有的优劣之处及存在的互补性;提出从监控功能的不同特点出发对其各自的功能进行合理定位,从而做好职权划分。同时提出立足我国的现实状况对引进的独立董事制度和我国现有的监事会制度进行相应改造和完善,并对架构二者关系、实现二者协调的相关制度安排提出建议,以期使其共同为完善我国公司治理结构发挥应有的作用。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第1章 绪论
• 1.1 研究的背景和目的
• 1.2 国内外研究现状
• 1.2.1 国外公司内部监督机制研究现状
• 1.2.2 国内公司内部监督机制研究现状
• 1.3 本论文的研究内容与研究方法
• 1.3.1 本文的研究内容
• 1.3.2 本文的研究方法
• 1.4 本文的创新之处
• 第2章 公司法律制度中的内部监督多重机制
• 2.1 公司投资者的一般监督
• 2.1.1 股东会的集中监督
• 2.1.2 股东的个别监督
• 2.2 公司管理者的相互监督
• 2.3 公司监事会的专门监督
• 2.4 公司职工的参与监督
• 2.5 本章小结
• 第3章 公司内部的两种核心监督机制:独立董事和监事会
• 3.1 两大法系下不同的公司内部核心监督机制比较
• 3.1.1 独立董事制度与监事会制度的理论基石
• 3.1.2 独立董事与监事会的不同制度安排
• 3.1.3 独立董事制度与监事会制度的特点分析
• 3.2 独立董事与监事会的功能互补的主要依据
• 3.3 独立董事与监事会的监督机制之融合化趋势
• 3.3.1 增加独立董事的数量
• 3.3.2 提升监事会的监督质量
• 3.3.3 选择制是促进功能性融合的重要路径
• 3.4 本章小结
• 第4章 完善我国公司内部监督机制的路径
• 4.1 我国公司内部监督机制的基本法律架构
• 4.1.1 股东和股东会
• 4.1.2 监事会
• 4.1.3 独立董事
• 4.1.4 董事会的专门委员会
• 4.1.5 职工和工会
• 4.2 我国公司移植监事会制度的合理性与先天不足
• 4.2.1 我国公司移植监事会制度的合理性
• 4.2.2 我国公司移植监事会制度的先天不足
• 4.3 我国公司治理引入独立董事制度的必要性与现实障碍
• 4.3.1 我国引入独立董事制度的必要性
• 4.3.2 我国引入独立董事制度的现实障碍
• 4.4 我国公司治理需兼收并蓄两大监督机制之优势
• 4.4.1 兼收并蓄两大监督机制有助于顺应公司治理全球化发展
• 4.4.2 兼收并蓄两大监督机制有助于拓展我国公司治理空间
• 4.5 我国公司内部监督机制之完善
• 4.5.1 立法上完善两种监督机制
• 4.5.2 沟通机制上完善两种监督机制
• 4.5.3 法律责任上完善两种监督机制
• 4.5.4 注意两种监督机制并行的职能交叉与监督成本
• 4.5.5 不同类型公司的监督机制选择
• 4.6 本章小结
• 结论
• 参考文献
• 攻读硕士学位期间发表的论文及取得的科研成果
• 致谢