信用证风险法律防范问题研究

论文摘要

在国际货物买卖中,由于难以确切了解对方的资信状况,买卖双方往往存在严重的互不信任,所以,货款的支付一直是双方都非常头疼的问题。信用证结算方式的出现,在一定程度上解决了这个问题。信用证结算实际上是在国际货物买卖双方之间加入了一个卖方信任的、不参加货物买卖的第三方——银行,由其保证货款的支付。也就是说,信用证是用银行信用取代商业信用,通过单据的买卖来完成交易。但也正是信用证制度的这种特点,导致了在采用信用证进行结算的过程中产生了大量的风险。从国际贸易的实践看,我国是信用证风险的主要受害国。众多的进出口企业对信用证制度了解不深,缺乏丰富的国际贸易经验和相当的业务水平,甚至有些银行的专业人士对信用证风险的警惕性也很低,这给国家和企业造成了巨大的损失。因此,信用证风险防范已成为银行和进出口商所共同关注的重要课题。同时,作为规范信用证结算的国际性权威惯例——《跟单信用证统一惯例》即国际商会第600号出版物UCP600已于2007年7月1日正式施行了,它对参与信用证交易的各方当事人有着重要的现实意义。本文通过列举信用证风险在进出口贸易商和银行之间的具体表现形式,试图分析信用证风险产生的主客观原因,最后提出了解决信用证风险的法律防范措施。希望能在提高自身专业知识的同时,也对我国的进出口商和银行在防范信用证交易风险上有所帮助。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 第1章 绪论
• 1.1 论文选题背景、目的及意义
• 1.2 国内外研究现状
• 1.2.1 国外研究综述
• 1.2.2 国内研究综述
• 1.3 论文写作思路和基本研究方法
• 1.3.1 写作思路
• 1.3.2 基本研究方法
• 1.4 论文基本结构和创新之处
• 1.4.1 论文基本结构
• 1.4.2 创新之处
• 第2章 信用证的基本法律理论
• 2.1 信用证概述
• 2.1.1 信用证产生的背景
• 2.1.2 信用证的含义
• 2.1.3 信用证的特点
• 2.1.4 信用证交易的当事人及一般程序
• 2.2 国际商会《跟单信用证统一惯例》简介
• 2.2.1 产生背景及发展情况和法律地位
• 2.2.2 UCP600的主要内容及其对UCP500修改
• 2.3 我国信用证立法和实践概况
• 2.4 本章小结
• 第3章 信用证风险的表现形式
• 3.1 开证申请人的风险
• 3.1.1 无法依据买卖合同开证
• 3.1.2 遭遇受益人欺诈损失货款
• 3.2 开证行及各中间银行的风险
• 3.2.1 开证时的风险
• 3.2.2 银行审单不慎以及不符点处理的风险
• 3.2.3 选择代理银行的风险
• 3.2.4 遭遇欺诈
• 3.3 受益人的风险
• 3.3.1 开证银行破产风险
• 3.3.2 由于不符点而造成的风险
• 3.3.3 遭遇欺诈
• 3.4 信用证风险导致的损失
• 3.4.1 经济损失
• 3.4.2 信誉损失
• 3.5 本章小结
• 第4章 信用证风险产生的根源——从分析信用证的法律性质入手
• 4.1 信用证的法律性质
• 4.1.1 以英美法系为核心的学说
• 4.1.2 以大陆法系为核心的学说
• 4.1.3 从信用证当事人之间的法律关系看信用证的法律性质
• 4.2 信用证风险产生的主观原因
• 4.2.1 交易金额巨大诱发人的贪欲
• 4.2.2 银行防范信用证风险的主动性不强
• 4.2.3 银行未作谨慎审查
• 4.2.4 交易各方当事人业务水平有限
• 4.3 信用证风险产生的客观原因
• 4.3.1 信用证制度的缺陷
• 4.3.2 信用证业务的法律环境不完善
• 4.4 本章小结
• 第5章 信用证风险的法律防范对策
• 5.1 提高各方当事人的自我保护意识和交易水平
• 5.1.1 开证申请人的防范措施
• 5.1.2 受益人的防范措施
• 5.1.3 银行的防范措施
• 5.2 加强完善信用证法律制度
• 5.2.1 整合国内现有信用证立法
• 5.2.2 积极呼吁并参与国际公约制定活动中
• 5.3 建立和完善我国的社会信用体系
• 5.3.1 我国的信用制度还不发达
• 5.3.2 逐步建立和完善我国的社会信用体系
• 5.4 加强信用证业务监管
• 5.4.1 加强对客户的宣传和咨询工作
• 5.4.2 中国人民银行制定统一的对外开立信用证管理办法
• 5.4.3 健全和完善各商业银行信用证业务的内控机制和监管方法
• 5.5 加强防范信用证风险的国际合作
• 5.6 本章小结
• 结论
• 参考文献
• 攻读硕士学位期间发表的论文和取得的科研成果
• 致谢