银行业反洗钱机制研究 ——约束条件下激励机制框架的构建

论文摘要

首先，本文梳理了国内外有关反洗钱研究的文献，发现这些文献对解读我国银行业反洗钱非常有益。虽然国内外的研究文献较为丰富，但是这些文献的研究框架和方法尚存在一定的局限性。接着，笔者分析了我国银行业的反洗钱现状及存在的问题，全面介绍了洗钱犯罪在我国的主要表现形式和特点，银行业与反洗钱的关系，洗钱对中国经济、社会的危害，中央银行在反洗钱工作中面临的“窘境”，并在此基础上分析了我国银行业反洗钱工作存在的局限——约束不力，激励缺失。现实表明我国目前没有加入主要的国际反洗钱组织，以致在国际双边或多边合作方面反洗钱工作开展得十分不畅。而在当今国际反洗钱组织制度发展和国际反洗钱合作必须加强的背景下，中国国内反洗钱制度上的不完善和参与国际反洗钱合作的不足都会被这些国际犯罪组织所利用。然后，本文综合分析了美国和欧洲的反洗钱制度安排。欧美国家的反洗钱机制较为成熟，其法律体系相当完善，组织设置科学合理，金融监管规范有力，约束机制强力有效。而我国的反洗钱机制则由于起步较晚，发展时间较短，法律法规不够完备，加之新闻媒体开放程度不足，社会信用程度普遍偏低等原因而存在诸多问题。如果简单“克隆”欧美国家的反洗钱机制，显然不能适应我国反洗钱发展的现实需要，因此有必要根据我国的自身实际，构建具有中国特色的反洗钱机制。为构建我国较为完善的反洗钱机制，本文创新地提出了建立“反洗钱约束——激励机制”架构的设想。由于现有的大多数文献是采用的静态博弈分析法，更重要的是这些文献没有突出强调为了提高我国银行业反洗钱水平，在其制度建设上必须重视激励制度缺失这一现实存在的问题。而本文将建立一个动态的委托——代理模型，将银行业反洗钱约束与激励统一于一个模型之中，并且这一模型是建立在信息不对称的基础之上。在均衡解析的过程中，不仅约束与激励对银行业反洗钱水平的影响很清楚，而且各种参数之间的关系也十分明显。这从理论角度说明无论从反洗钱的总体效果，还是从国家在反洗钱活动上的开支来说，我国的反洗钱制度安排都必须兼顾约束与激励，任何只考虑其一的制度安排都不会使我国实现反洗钱工作的最优水平。其次，本文还在模型基础上进行激励制度的初步设计，通过数值测试找到了相对较优的设计参数。对比现有的文献，这是一个崭新的尝试，尤其是在相关数据收集难度很大的情况下作出这样的努力。在有限数据的基础上，笔者对模型的相关参数进行估算，找出了相对合理的激励原则和水平，提出了一个框架式的激励安排，并证明这样的激励模式对现行的反洗钱机制是一个“帕累托改进”。最后，笔者对本文的相关研究进行了归纳和总结，阐述了这些研究的启发作用，提出了一些政策性建议，同时指出了一些有待进一步研究和完善的问题。

论文目录

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• 中文摘要
• ABSTRACT
• 第1章 导论
• 1.1 问题的提出
• 1.2 研究的方法
• 1.3 本文的结构安排
• 1.4 本文创新
• 第2章 文献综述
• 2.1 洗钱与反洗钱研究文献综述
• 2.1.1 洗钱的相关文献
• 2.1.2 反洗钱文献综述
• 2.2 委托—代理框架下的激励理论
• 2.2.1 激励理论
• 2.2.2 委托—代理理论的研究对象
• 2.2.3 委托—代理问题的解决
• 2.3 本章小结
• 第3章 我国的洗钱与反洗钱现状
• 3.1 洗钱犯罪在我国的主要表现形式和特点
• 3.1.1 洗钱犯罪在我国的主要形式
• 3.1.2 洗钱在我国的主要特点
• 3.1.3 我国反洗钱的发展现状
• 3.2 银行业与反洗钱
• 3.3 洗钱对中国经济、社会的危害
• 3.4 中央银行在反洗钱工作中面临的“窘境”
• 3.5 我国银行业反洗钱工作存在的局限
• 3.6 本章小结
• 第4章 欧美反洗钱机制的特征及启示
• 4.1 国家反洗钱战略—政策基础
• 4.2 反洗钱法制体系—机制保障
• 4.3 反洗钱组织框架—机制构建依托
• 4.4 反洗钱金融监管—机制执行保证
• 4.5 本章小结
• 第5章 银行业反洗钱约束—激励机制的基本框架
• 5.1 中央银行与商业银行反洗钱的收益与成本分析
• 5.1.1 商业银行反洗钱的成本与收益
• 5.1.2 中央银行反洗钱的成本与收益
• 5.2 建模的理论准备
• 5.2.1 银行业反洗钱约束—激励机制的代表性模型
• 5.2.2 上述模型的创新与局限
• 5.3 基本模型
• 5.3.1 前提假定
• 5.3.2 目标函数
• 5.3.3 商业银行上报“黑钱”的最优比例
• 5.3.4 中央银行的激励与惩罚的最优搭配
• 5.3.5 数值模拟
• 5.4 本章小结
• 第6章 银行业反洗钱的约束机制
• 6.1 反洗钱约束机制发生作用的重要外部因素—国际反洗钱合作
• 6.2 建立银行业反洗钱约束机制的组织保证
• 6.2.1 中央银行在反洗钱工作中主管地位的确立
• 6.2.2 中央银行在反洗钱工作中的职责
• 6.2.3 银行业监管机构在反洗钱工作中的职责
• 6.2.4 国家外汇管理局在反洗钱工作中的职责
• 6.3 银行业反洗钱约束机制的坚实基础—《反洗钱法》及行业规定
• 6.3.1 银行业反洗钱法律框架
• 6.3.2 银行业等金融机构的反洗钱制度架构
• 6.4 银行业反洗钱约束机制的措施保证
• 6.4.1 建立反洗钱内部控制制度
• 6.4.2 建立反洗钱机构并配备人员
• 6.4.3 建立客户身份登记制度并审查客户身份
• 6.4.4 进行大额和可疑交易报告
• 6.5 本章小结
• 第7章 银行业反洗钱激励机制的构建
• 7.1 构建中国反洗钱激励机制的必要性
• 7.1.1 效率低下的单一惩罚机制
• 7.1.2 将成本收益机制融入反洗钱机制
• 7.1.3 将成本补偿机制和利益激励机制融入反洗钱机制
• 7.2 委托—代理理论在银行业反洗钱激励机制中的应用
• 7.2.1 委托—代理框架下的反洗钱激励要件
• 7.2.2 委托—代理框架下的反洗钱激励的特征
• 7.3 委托—代理框架下的反洗钱激励机制设计思路
• 7.3.1 反洗钱激励机制设计的前提假设
• 7.3.2 反洗钱激励机制的运行机理及影响因素
• 7.3.3 反洗钱激励机制设计的具体思路
• 7.3.4 反洗钱激励机制重要意义的实证分析
• 7.4 本章小结
• 第8章 结论及启示
• 8.1 研究结论
• 8.2 启示及建议
• 8.3 本文的不足与未来的研究方向
• 参考文献
• 后记