商业银行操作风险管理流程研究

论文摘要

近年来,国内外金融机构因操作风险引致的重大损失事件频繁发生,操作风险已成为商业银行当前面临的主要风险之一。不论是金融监管部门还是金融从业机构,都前所未有地加大了对操作风险的管理和控制的重视程度,如何有效管理操作风险、减少损失成为金融界最为关注的问题。因此,巴塞尔委员会于2003年公布了《操作风险管理和监管稳健原则》,在2004年正式发布的新资本协议中把操作风险纳入管理框架内,对国际银行业操作风险的度量和管理提出了新的要求,并把操作风险明确定义为“由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险”。对已经全面开放的中国银行业而言,由于银行从业人员操作风险意识薄弱,风险管理方法比较落后,管理经验不足,近几年由操作风险引起的大案要案也频频发生,给我国造成了严重的经济损失,既影响了银行的社会形象,也影响了正常的社会秩序。因此,如何正确认识操作风险,借鉴国际先进管理经验,吸取管理失败的教训,提高操作风险管理水平,研究出适合中国银行业自身发展的操作风险管理模式,建立科学有效的操作风险管理体系,提高商业银行的抗风险能力已经成为我国银行业亟待解决的问题。本文在对相关操作风险理论认真研究的基础上,结合我国商业银行操作风险管理的实际,从操作风险管理流程的角度尝试寻找适合加强我国商业银行操作风险管理的理论和方法,对中国银行业操作风险进行有效管理,控制金融风险,实现中国金融业的稳健、有效经营。全文共分为五大部分。首先提出了选题的意义和对相关文献综述进行了介绍,其次阐述了商业银行操作风险的内涵、特征、操作风险管理的动因,分析我国商业银行加强操作风险管理的必要性,并将操作风险与信用风险、市场风险进行了比较分析。接着阐述了国内外操作风险的监管实践并对相关问题进行了评述,详细论述了中国银监会对商业银行操作风险的监管要求、巴塞尔委员会操作风险管理实践的发展、操作风险管理的十条原则、操作风险与巴塞尔新资本协议三大支柱之间的关系、巴塞尔新资本协议的操作风险度量要求及适用性的评论分析以及对我国商业银行的启示。然后结合我国商业银行操作风险的现状情况,分析当前我国商业银行操作风险现状的一些特点,并在此基础上进一步分析我国商业银行操作风险管理存在的主要问题。最后重点是对操作风险管理流程和工具的设计进行充分论述,通过综合应用这些管理工具和管理方法,实施操作风险管理流程,对适合我国商业银行操作风险的管理流程和方法进行了尝试性的探索分析,以使商业银行将能监控其操作风险管理的敏感性和有效性,为高层提供操作风险管理方面的信息和作出相应的决策,同时为商业银行提供了评估业务流程中的风险和剩余风险以及合理的成本控制风险机制,此外,也为进一步计算操作风险资本创造了条件。总之,本文还是一项关于我国商业银行操作风险的基础性研究,本人利用攻读硕士学位期间所学的金融理论,在操作风险相关理论的基础上结合我国商业银行操作风险管理的实际情况,重点对适合我国商业银行操作风险管理流程和方法进行了尝试性的探索分析,但由于本人水平所限,文中难免有错误和疏漏之处,敬请各位专家老师批评指正,本人将在今后的学习工作中继续努力探索。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 1 引言
• 1.1 选题的背景与意义
• 1.2 文献综述
• 1.2.1 国外研究成果
• 1.2.2 国内研究成果
• 1.3 本文的框架、研究方法和创新点
• 2 商业银行操作风险概述
• 2.1 操作风险的含义
• 2.2 操作风险的特征
• 2.3 操作风险管理的动因
• 2.4 操作风险与信用风险、市场风险的比较分析
• 3 国内外操作风险的监管实践及其评述
• 3.1 中国银监会关于商业银行操作风险的监管实践及评述
• 3.2 巴塞尔委员会操作风险管理的监管实践及评述
• 3.2.1 巴塞尔委员会操作风险管理实践的发展
• 3.2.2 操作风险管理框架的原则
• 3.2.3 巴塞尔新资本协议下对操作风险的监管实践
• 4 我国商业银行操作风险管理的现状
• 4.1 我国商业银行操作风险现状的特点
• 4.2 我国商业银行操作风险管理存在的主要问题
• 5 我国商业银行操作风险管理流程的设计
• 5.1 操作风险管理的内涵
• 5.2 操作风险管理流程的设计原理、图示及基本说明
• 5.3 确定操作风险的分类框架
• 5.3.1 操作风险分类框架的内涵及作用
• 5.3.2 操作风险分类框架的设计
• 5.4 操作风险评估与控制流程
• 5.4.1 操作风险评估与控制流程的含义
• 5.4.2 操作风险评估与控制流程的作用
• 5.4.3 操作风险评估与控制流程的要求
• 5.4.4 操作风险评估与控制流程设计
• 5.5 关键风险指标监控设计
• 5.5.1 关键风险指标的含义
• 5.5.2 关键风险指标的作用
• 5.5.3 关键风险指标的特征
• 5.5.4 关键风险指标的类别
• 5.5.5 关键风险指标的要求
• 5.5.6 关键风险指标的实施和监控流程
• 5.6 重大事件报告流程设计
• 5.6.1 重大事件报告流程的含义
• 5.6.2 重大事件报告流程的作用
• 5.6.3 重大事件报告的方式
• 5.6.4 重大事件报告流程
• 5.7 损失数据收集管理
• 5.7.1 损失数据收集的作用
• 5.7.2 损失数据收集需要注意的几个问题
• 5.8 问题整改管理
• 5.8.1 问题整改的情形
• 5.8.2 问题整改的作用
• 5.8.3 问题整改的流程
• 5.8.4 问题整改的管理
• 结论
• 参考文献
• 后记