委托理财合同的若干实务问题研究

论文摘要

随着我国经济的快速增长,社会财富的日益增加,闲置资金越来越多,资本市场进而得以迅速发展,一种新型的投资方式——委托理财在此背景下应运而生并且迅速发展,市场参与度与社会关注度日益增加。但是委托理财是一种新型的金融投资方式,在我国还没有一部专门针对委托理财的法律法规,针对委托理财的立法几乎是处于空白阶段。理论界对它的研究也是刚刚起步,论著较少,由于这个课题属于前沿性的研究范畴,可借鉴的资料并不多。但是鉴于这一新型的资产投资方式存在的合理性,并且具有可持续发展的可能性,因此,对其进行研究分析具有现实意义。本论文试图通过对目前我国委托理财一般法律问题的总结和分析,结合目前我国委托理财现状中存在的法律矛盾和法律风险,谨慎的提出自己的粗浅看法。本文由委托理财的基本问题、委托理财合同法律关系的性质和相似制度的比较、委托理财的保底条款问题、委托理财合同投资亏损的实体处理问题四部分构成。由表及里、由浅入深地分析了我国有关委托理财的法律问题。第一部分为委托理财的基本问题,首先对委托理财的概念进行了鉴定,之后对委托理财案件的法律特征进行了阐述。此部分通过对现有的四种委托理财的定义进行分析,比较其特点和不足,从而从委托方的范畴、受托方的范畴、委托理财的标的、委托理财的投向、收益保障、服务方式、信息披露的范畴对委托理财的特征进行了一一的描述。第二部分为委托理财合同法律关系性质及与相似制度的比较,现阶段委托理财合同的法律关系并没有特定的属于某一种法律关系,因此本部分也是理论界所研究和分析的重点。通过比较分析的法律方法,得出委托理财法律关系具有信托、借贷、行纪、委托代理、私募资金等法律关系的特点,并与其进行了比较,因此,从长远看,建议通过立法来完善和解决该类合同的复杂性和特殊性。第三部分为委托理财合同的保底条款问题,在此部分对保底条款产生的原因,表现形式和效力分别进行了阐述。对于保底条款的法律效力学术界共有肯定说、否定说、有限承认说三种说法,从民法基本原则、法律制度、市场经济制度等角度考虑有限承认说为现阶段理论界的通说。第四部分为委托理财合同投资亏损的实体处理问题,对于委托理财亏损的具体处理办法,分为委托理财合同有效和无效两种情况分别进行讨论,在合同有效的情况下,从收益分配、报酬支付、责任分担三方面划分了委托人和受委托人之间的责任；在合同无效的情况下,从合同无效和亏损之间是否有因果关系入手,分别进行了讨论。结语部分进行了总结,重申了委托理财制度的现实性和重要性,完善委托理财制度更具有紧迫性和现实意义。通过本篇文章的阐述,希望能起到抛砖引玉的作用,给致力于中国市场经济建设经济界和法律界的人士一些启示,希望中国委托理财业务能够走在世界的前列。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 引言
• 一、委托理财的基本问题
• （一） 委托理财的含义界定
• （二） 委托理财的特征
• 二、委托理财合同法律关系的性质及与相似制度的比较
• （一） 委托理财合同法律关系
• （二） 与相似制度的比较
• 1. 委托合同法律关系说
• 2. 代理法律关系说
• 3. 信托法律关系说
• 4. 行纪法律关系说
• 5. 私募基金说
• 三、委托理财合同的保底条款问题
• （一） 保底条款的产生原因
• （二） 保底条款的表现形式
• （三） 保底条款的法律效力
• 1. 认定保底条款有效
• 2. 认定保底条款无效
• 3. 有限承认
• 四、委托理财合同投资亏损的实体处理问题
• （一） 委托理财合同有效时的处理
• （二） 委托理财合同无效时的处理
• 结语
• 参考文献
• 致谢