基于层次分析法的商业银行信用评级模型研究

论文摘要

在越来越重视防范商业银行信用风险的今天,信用评级成为银行提高信用风险管理能力的重要技术手段。我国商业银行在信用评级方面起步较晚,尚不完善,同时又面临着较大的外部压力。压力一方面来自《新巴塞尔资本协议》及其核心内容——内部评级法,对商业银行信用风险管理提出的更高的要求,一方面来自国外银行运用先进信用评级方法和技术,增强其风险防范能力和提高市场竞争力。因此,作者认为,不管从商业银行自身风险防范的内部需要,还是从严峻的外部压力来说,深入研究商业银行信用评级都是很有必要的。 作者从系统论和控制论的角度,由我国商业银行信用评级的缺陷入手,归纳、分析构建信用评级模型的要求,然后运用系统工程的思想方法——层次分析法搭建模型,通过t检验和案例分析证明该模型的有效性和可行性,最终总结得出将层次分析法运用于商业银行信用评级的优点和启示。 本文的主要工作表现为:(1)引入《新巴塞尔资本协议》对银行信用评级体系要求,对国外商业银行信用评级进行比较研究,找出我国商业银行信用评级存在的缺陷,以此作为构建模型的改进方向;(2)对商业银行信用评级指标系统进行了进一步的分析,并在我国原有影响较大的指标系统基础上,采用专家调查和数理统计的方法,构思新的指标系统;(3)运用系统工程中的层次分析法构建信用评级模型,通过科学设计指标权重并运用功效系数来确定评级企业的信用等级,通过t检验验证模型的有效性;(4)将该模型运用到具体工业企业的信用评级中进行案例分析,说明该模型是可行的。 将系统工程中的层次分析法运用于信用评级模型的构建,使得该模型在定量分析上比过去的专家评分法更准确,效率更高。经过将层次分析模糊信用评级模型计算出的信用转移矩阵同J.P.Morgan的VAR方法下的转移矩阵进行t检验,发现二矩阵没有显著差异,说明该模型是有效的,并且具备进一步研究的价值。而将该模型运用于具体工业企业信贷案例的分析,充分说明了该模型的可行性。

论文目录

• 第1章 绪论
• 1.1 问题的提出
• 1.2 国内外研究现状
• 1.3 研究内容及创新之处
• 1.4 商业银行信用评级理论基础
• 1.4.1 信用及信用评级的概念
• 1.4.2 信用评级的作用及分类
• 1.4.3 商业银行信用评级方法综述
• 第2章 国内外商业银行信用评级比较
• 2.1 《新巴塞尔资本协议》与商业银行信用评级
• 2.1.1 《新巴塞尔资本协议》背景及内容简介
• 2.1.2 《新巴塞尔资本协议》对信用评级的影响
• 2.2 国外商业银行信用评级的现状
• 2.2.1 国外信用评级的发展
• 2.2.2 国外商业银行信用评级的现状
• 2.3 我国商业银行信用评级的现状及问题
• 2.3.1 国内信用评级的发展和现状
• 2.3.2 国内商业银行信用评级的缺陷
• 第3章 商业银行信用评级指标系统的构思
• 3.1 信用评级指标系统改进的思考
• 3.1.1 国外信用评级指标系统的发展
• 3.1.2 我国信用评级指标系统的改进思考
• 3.2 指标系统的一般设计原则
• 3.3 信用评级指标系统构建
• 3.3.1 信用评级指标系统的设计过程
• 3.3.2 构建评级指标系统
• 3.3.3 指标评价标准设定
• 3.3.4 该指标系统的特点
• 第4章 层次分析模糊信用评级模型构建
• 4.1 设计方法及思路
• 4.1.1 层次分析法简述
• 4.1.2 设计思路
• 4.2 评级指标递阶层次分析结构
• 4.3 确定指标优先级权重
• 4.3.1 指标权重数学模型
• 4.3.2 优先级权重计算
• 4.4 层次分析模糊信用评级模型
• 4.4.1 信用等级划分
• 4.4.2 评语集及评语矩阵
• 4.4.3 功效系数
• 4.5 评级模型检验
• 4.5.1 检验方法——t检验
• 4.5.2 检验过程
• 第5章 层次分析模糊信用评级模型案例分析
• 5.1 信用评级企业背景资料
• 5.2 受评企业财务状况分析
• 5.3 信用评级指标评分
• 5.4 信用评级结果
• 结论
• 参考文献
• 发表论文和参与科研情况说明
• 致谢
• 附录1 工业企业信用评级指标筛选调查表
• 附录2 工业企业信用评级指标比较调查表
• 西北工业大学 学位论文知识产权声明书
• 西北工业大学 学位论文原创性声明