基于流程的我国银行操作风险管理研究与实证分析

论文摘要

操作风险作为银行的三大风险之一,与信用风险、市场风险处于银行风险管理同样重要的位置。操作风险在银行出现时就已经产生,远比信用风险、市场风险的存在范围广,造成的损失程度大。但人们对它的关注仅始于20世纪90年代,随着一个个银行金融大案的暴露,巴塞尔委员会将操作风险正式纳入新巴塞尔资本协议,各界才兴起了对操作风险的研究热潮。而截止到目前,国际上对操作风险管理的研究仍处于初级阶段,主要还是集中于对操作风险的识别及度量模型化阶段。仅有少数国际大型银行建立了内部损失数据库,能够对自身的操作风险水平进行初步的估计。在我国,银行操作风险案件更是屡屡发生,内部员工挪用资金,内外部人员互相接应诈骗银行资金等等案件不断被银监会通报、被媒体曝光,给银行的声誉与经营都带来了一定程度的影响。而与国际相比,我国银行业对操作风险的认识尚浅,还无法准确的识别出银行存在的操作风险,对操作风险的度量更是由于基础准备工作不足难以在现实中实施,国内研究仅停留在对新巴塞尔资本协议度量模型的引进与研究上。如何在我国银行业所处的特定环境下寻找到适合的操作风险识别手段,准确的估量操作风险带来的损失,并在此基础上形成对操作风险的有效监测与控制,建立一套完整的操作管理体系是银行业今后亟待重点研究的课题。鉴于以上问题,本文在系统学习操作风险相关概念及管理理论知识的基础上,设计了基于全流程的操作风险管理体系,对操作风险的识别、度量、监测和控制四个流程进行了系统的分析。设计了操作风险的识别方法,归类统计得到形成我国操作风险的主要风险因素;探讨了度量我国银行操作风险的可行方法,并结合三家国有银行的实际数据对模型进行了实证检验,阐述了该方法在我国银行业应用的可行性;明确了我国银行操作风险监管中应关注的内容并参照国际银行的做法设计了适合我国银行的监管治理结构;最后建立了操作风险控制的评价指标体系,选择模糊评价模型对三家国有银行的操作风险控制水平进行了比较,帮助银行认识到风险控制中的不足及缺陷。全文所运用的定性及定量方法及实证分析为银行设计合理的操作风险管理各流程提供了参考,使银行能更好的将操作风险管理各流程结合起来,环环相扣,并最终建立起一个有效运作的操作风险管理体系。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第1章 绪论
• 1.1 研究的目的与意义
• 1.2 国内外相关研究综述
• 1.3 研究内容与方法
• 第2章 银行操作风险管理的基本理论
• 2.1 银行操作风险的概念
• 2.2 银行操作风险的分类
• 2.3 银行操作风险的管理框架
• 第3章 基于流程的银行操作风险管理:识别与度量
• 3.1 银行操作风险识别流程及方法
• 3.2 银行操作风险度量流程及方法
• 3.3 我国银行操作风险识别与度量的实证分析
• 第4章 基于流程的银行操作风险管理:监测与控制
• 4.1 银行操作风险监测流程及方法
• 4.2 银行操作风险控制流程及评价方法
• 4.3 我国银行操作风险控制评价的实证分析
• 第5章 全文总结与研究展望
• 5.1 全文总结
• 5.2 研究展望
• 参考文献
• 致谢
• 附录