商业银行社会责任实现制度化研究

论文摘要

现代经济生活中,商业银行作为资金的调配者对维护经济环境的稳定、促进经济长效发展意义重大。在经济全球化和金融环境动荡的背景下,各国的商业银行正越来越多的意识到践行社会责任的重要性,并从开始的个别自觉的履行行为逐渐向全行业标准化制度化开展社会责任活动迈进。我国商业银行特别是国有控股商业银行的经营还有很大的垄断性,与整个国民经济的健康有序发展有着紧密联系,这使得我国商业银行在承担社会责任上,比其它一般企业有更大的必要性。受国际发展趋势的影响,目前我国的商业银行已经处于社会责任实现的起步阶段,但总体而言,目前我国商业银行社会责任活动无论在理念认识上、制度设计还是外部规范上都还有欠缺。本文立足我国当下国情,放眼国际先进理论成果和实践经验,试图以厘清商业银行社会责任法学内涵为基础,以规范立法为依托、监管机构和行业组织文件为指导和补充,结合商业银行自身的社会责任管理督促机制,构建保障我国商业银行社会责任活动的制度框架。重点在于界定商业银行社会责任在法学领域中的含义,通过利益相关者理论分析商业银行具体的社会责任内容以及当前我国立法上的欠缺和混乱,并尝试提出改进意见。本文包括绪论、正文与结语三部分。正文共分为四章。第一章主要为全文的基础理论部分,介绍有关企业社会责任的概念,主要是从法学的角度厘清社会责任的概念,并延伸至商业银行社会责任之上。通过分析商业银行作为企业在社会经济生活中的特殊地位说明商业银行社会责任的内涵及特征,并具体说明商业银行社会责任主要包括对股东、客户、员工、社区和国家等的社会责任。第二章主要在于介绍国际上和国外较为通用流行的商业银行社会责任履行的准则,为下文我国的商业银行社会责任实现制度构建提供借鉴意义。同时选取几个典型国家和商业银行,较为具体地说明这些国家和银行的做法。第三章着眼于我国商业银行社会责任实现的现状及存在的不足,从立法与实践两方面分别进行分析。主要是立法过于分散、凌乱,缺乏整体性协调,可操作性不强。商业银行内部机制不完善,履行社会责任主动性不强,限制其在社会责任履行上的作用。第四章承接第三章提出的问题,提出商业银行社会责任实现的制度构建问题。主要从加强法制建设、完善商业银行社会责任实现的外部督促制度和完善商业银行内部临控制度三个较为传统的层而分析,并提出建议。最后,结合我国的国有企业性质,提出符合我国国情的国有控股银行的社会责任。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 绪论
• 一、选题背景及意义
• 二、国内外研究现状
• 第一章 商业银行社会责任概述
• 第一节 社会责任的法学界定
• 第二节 商业银行社会责任的概念及特征
• 一、商业银行社会责任的概念
• 二、商业银行社会责任的特征
• 第三节 商业银行社会责任的内容
• 一、对股东的责任
• 二、对客户的社会责任
• 三、对员工的社会责任
• 四、对社区的社会责任
• 五、对国家的社会责任
• 第二章 商业银行社会责任的国际实践
• 第一节 商业银行社会责任践行的国际准则
• 一、SA8000社会责任体系标准
• 二、赤道原则
• 三、国际金融公司的社会和环境绩效标准
• 第二节 典型国家商业银行社会责任法制构建
• 一、美国——《公司法》改革与单行法并行
• 二、英国——判例法传统推动
• 三、德国——劳工保护的先驱
• 第三节 国外商业银行实践代表
• 一、汇丰银行
• 二、花旗银行
• 三、德意志银行
• 第三章 我国商业银行社会责任实现现状及不足
• 第一节 我国商业银行社会责任实现现状
• 一、立法现状
• 二、实践现状
• 第二节 我国商业银行社会责任实现制度中存在的不足
• 一、立法层面存在的缺陷
• 二、银行监管机构与行业组织的相关规定缺乏可操作性
• 三、商业银行内部机制不完善,作用发挥有限
• 第四章 我国商业银行社会责任实现制度构建
• 第一节 加强法制建设
• 一、加强立法统一性
• 二、加强法规可操作性
• 三、加强单行立法
• 第二节 完善商业银行社会责任实现的外部督促制度
• 一、加强政府及监管部门引导
• 二、充分发挥行业规范作用
• 三、构建商业银行社会责任评价指标体系
• 第三节 完善商业银行内部监控制度
• 一、完善信息披露制度
• 二、建立合理的公司内部治理制度
• 三、适当发挥工会在践行社会责任中的作用
• 四、引导建立实现社会责任的企业文化
• 第四节 国有控股银行的社会责任
• 结语
• 参考文献
• 致谢