商业银行内部资金转移定价管理研究

论文摘要

商业银行内部资金转移定价管理是商业银行资产负债管理的核心,是调节商业银行内部资金流向和流量的重要杠杆,是提高商业银行经营管理水平的重要手段,具有优化资源配置、指导产品定价、公平绩效考核和合理控制风险等重要作用。随着我国金融市场的开放,利率市场化逐渐推进,国内商业银行面临着严峻的挑战,不仅来源于外部的同业竞争,更来自内部的管理需求,学习国外先进银行的管理经验,采用内部资金转移定价管理是大势所趋。目前我国商业银行内部资金转移定价管理的研究和实践尚处在初期探索阶段,还未形成一整套科学严密的理论框架和具有实际操作价值的成熟管理体系。本文以FTP管理为研究内容,根据我国商业银行发展和管理的现状,运用商业银行经营管理、财务管理和金融产品定价等相关理论,对商业银行内部资金转移定价管理的内涵、模式、组织形式和方法等进行了分析和研究,认为提升国内商业银行经营管理水平关键在于有效实施FTP管理,针对国内商业银行建立FTP体系的难点提出了解决办法,最后结合某商业银行案例,剖析了在目前金融环境下,如何建立FTP体系管理及需要注意的问题,并提出相关建议。本文通过对国内商业银行内部资金转移定价管理进行初步探索和研究,以期对商业银行业绩考核和资源配置提供参考依据。本文的创新之处在于通过对某商业银行的资金转移定价现状及内部、外部环境的分析,阐述了进行内部资金转移定价管理的重要意义,提出适合于该银行的资金转移定价管理模式和机制,确定了相对具体的产品制定方式,具有一定的实践意义。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 第一章 绪论
• 1.1 研究背景
• 1.2 研究意义
• 1.3 国内研究现状
• 1.4 本文的研究内容
• 第二章 商业银行内部资金转移定价管理的理论基础
• 2.1 内部资金转移定价的含义
• 2.2 内部资金转移定价的必要性
• 2.3 内部资金转移定价的组织形式
• 2.4 内部资金转移定价的模式
• 2.4.1 单一资金池模式
• 2.4.2 多重资金池模式
• 2.4.3 期限匹配模式
• 第三章 国内商业银行内部资金管理体系的建立
• 3.1 国内商业银行内部资金管理的历史和现状
• 3.1.1 历史简介
• 3.1.2 管理现状
• 3.2 国内商业银行实施内部资金转移定价的难点和解决办法
• 3.2.1 实施的难点
• 3.2.2 解决办法
• 3.3 国内商业银行内部资金定价体系的建立
• 3.3.1 建立内部资金定价体系的意义
• 3.3.2 建立内部资金转移定价的原则
• 3.3.3 内部资金转移定价的方法
• 3.3.4 内部资金转移定价曲线
• 第四章 某商业银行FTP 体系的实施应用
• 4.1 FTP 定价体系建设的功能定位
• 4.2 方案设计原则
• 4.3 司库管理体制建设
• 4.4 FTP 定价方法
• 4.4.1 定价机构
• 4.4.2 非金融市场业务
• 4.4.3 金融市场业务FTP
• 4.5 FTP 定价机制
• 4.5.1 人民币FTP 形成机制
• 4.5.2 外币FTP 形成机制
• 4.6 定价方案体现的政策导向
• 4.7 配套管理办法和措施
• 结论与展望
• 参考文献
• 致谢