中美商业银行监管信息结构的比较研究

论文摘要

市场失灵的存在,使银行监管成为必须。银行监管的核心是对信息的监管,要提高银行业资源配置的效率,必须提高信息监管的品质。而解决这一问题的关键是信息结构品质的提高。目前,我国研究银行监管的专著较多。然而在诸多研究中,把银行监管信息结构作为一个整体系统加以探索的,却极少见到,甚至还没有明确的、共识的关于银行监管信息结构的相关概念。本文首先界定了商业银行监管信息结构四要素(即信息源、信息传输渠道、信息传递手段和信息披露相关法律法规),进而构建出商业银行监管信息结构,这是全文分析的重要前提和基础。其次,详细介绍了美国商业银行信息监管的特点,对照美国的先进经验,分析了我国目前的现状和存在的问题。这些问题包括:(1)信息披露内容不充分、不真实,时间滞后,形式单一;内外部审计的内容缺乏重点,审计队伍职业化水平不高;新闻媒体存在着虚假报道、信息失真等问题。(2)信息传输渠道过长过窄且效率低。(3)信息传递手段存在技术落后、管理不科学。(4)信息监管相关法律法规不健全。这部分是全文的核心内容。最后,在剖析美国商业银行信息监管先进体系的基础上,结合我国国情和实际,提出我国建立银行监管信息结构的措施和对策,这对于明晰该结构的体系脉络,丰富银行监管理论有一定的推动作用,为我国银行监管信息结构的进一步改进、与国际银行更好地协调、推进银行监管提供参考。本文的特点在于把商业银行信息监管作为一个整体系统加以研究,为信息监管提供了一个更完整的思路。作者在以下方面提出和阐述了自己的独立见解:1.界定了商业银行信息监管的概念,构筑了一个比较新颖而全面的研究框架和分析范式。银行监管的核心是对信息的监管,既然如此,只要围绕“监管信息”这一核心要素构建一个监管框架,必定能大大提高银行监管的有效性和效率。本文认为应纳入信息监管范畴的,不仅包括信息源的监管,而且还包括信息传输渠道的监管、信息传递手段的监管和信息监管相关法律法规的完善。惟有如此,才能使信息监管更完整、全面。2.从更宽阔的视角阐述了信息源的范围。目前绝大部分银行监管研究仅关注银行信息披露这一信息来源。笔者认为商业银行信息监管的信息源应为:商业银行的信息披露、商业银行的内外部审计和新闻媒体的报道。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 前言
• 0.1 研究背景及意义
• 0.2 文献综述
• 0.2.1 国外文献综述
• 0.2.2 国内文献综述
• 0.3 论文结构
• 0.4 研究方法和论文创新点
• 1 银行监管理论概述
• 1.1 市场失灵说
• 1.2 金融脆弱说
• 1.3 成本收益说
• 2 商业银行监管信息结构的构成研究
• 2.1 信息源
• 2.1.1 信息披露
• 2.1.2 内、外部审计
• 2.1.3 新闻媒体
• 2.2 信息传输渠道
• 2.3 信息传递手段
• 2.4 信息监管相关法律法规
• 3 中美商业银行信息监管四要素的比较研究
• 3.1 信息源监管的比较研究
• 3.1.1 信息披露比较
• 3.1.2 内外部审计比较
• 3.1.3 新闻媒体比较
• 3.2 信息传输渠道的比较研究
• 3.2.1 纵向传输渠道比较
• 3.2.2 横向传输渠道比较
• 3.3 信息传递手段的比较研究
• 3.4 信息监管相关法律法规的比较研究
• 4 我国银行监管信息结构的改进措施
• 4.1 扩大信息源，改进信息来源的质量
• 4.1.1 建立完善、公开的信息披露制度
• 4.1.2 建立独立的内、外部审计制度
• 4.1.3 改善管理，加强自律，发挥新闻媒体的监管作用
• 4.2 简化信息传输渠道，加强监管部门和银行之间的信息沟通和协调，实现各监管机构之间高度的信息共享
• 4.3 建立多渠道、标准化的银行业监管信息处理系统
• 4.3.1 建立完善的数据采集体系
• 4.3.2 研究和开发金融风险评测模型
• 4.4 进一步健全和完善信息监管相关法律法规
• 5 结论与展望
• 参考文献
• 致谢
• 个人简历
• 发表的学术论文