商业银行对上市公司贷款的风险评估及管理研究

论文摘要

贷款风险是商业银行面临的最主要风险,也是导致银行破产和经济危机的主要原因之一。因此,贷款风险管理一直是国际上风险管理研究的热点。上市公司作为商业银行的重要贷款客户,完善对其贷款风险评估和风险管理的制度与模式对商业银行有着重要意义。国外的商业银行贷款风险管理技术已经比较成熟,具有一套有效的定性和定量相结合的贷款风险管理方法,为银行的经营和发展提供了高效有力的保障。但是,中国商业银行的贷款风险的评估管理与国外的先进管理水平相比还有很大差距。因此,借鉴国外贷款风险管理方法并结合我国实际研究适合于我国商业银行的贷款风险管理理论和方法具有相当重要的现实意义。论文主要分析了商业银行信贷风险的成因及现状、商业银行对上市公司贷款业务的特点、信贷风险的度量方法以及信贷风险管理四个方面的内容。论文介绍了国际上信贷风险的度量方法和主要的定量分析模型,阐明了定量方法的适用背景和数学模型的经济含义,对定量方法对微观信贷风险管理的实用价值进行了评价。论文在介绍信用评分传统方法(专家评价法、评分模型)和现代方法(多元判别模型和Logistic回归模型)的基础上,对国际上几种比较有代表性的违约风险计量模型进行了重点分析。论文研究表明,我国商业银行信贷风险管理存在的问题主要在于风险管理制度体系上的缺陷、信贷风险管理方法滞后两个方面。在构建与完善我国商业银行信贷风险管理机制方面,要做好一系列的工作:建立起现代金融制度,完善商业银行内部信贷风险管理组织建设,建立起比较系统科学的信贷风险管理体系,具体要建立科学的风险预警体系、探索风险控制的新方法和建立与完善信贷风险控制机制。最后,论文在风险评估方面提出了适合于我国实际的贷款风险综合评价体系,对我国贷款风险的评估进行了积极的探索;在风险管理方面提出,国有商业银行要有效规避上市公司贷款风险,必须制定基于法人治理结构、责权利相统一的风险管理战略,推行全面信贷风险管理,即先进的管理理念、完善的组织结构、规范的业务流程、全面的管理内容、有效的管理技术和严密的操作系统。将信贷风险防范和控制前移,使信贷风险的管理贯穿于信贷业务的整个过程,进而降低商业银行的不良贷款。

论文目录

• 中文摘要
• 英文摘要
• 1 绪论
• 1.1 研究背景
• 1.2 研究意义
• 1.2.1 论文研究的学术意义
• 1.2.2 论文研究的现实意义
• 1.3 研究目的
• 1.4 论文的主要研究内容和框架结构
• 1.5 研究方法
• 1.6 论文的主要创新点
• 2 相关概念界定及研究现状评述
• 2.1 风险的定义
• 2.2 贷款风险的内涵
• 2.3 商业银行贷款风险评估及管理释义
• 2.3.1 商业银行贷款风险评估
• 2.3.2 商业银行贷款风险管理
• 2.4 我国商业银行对上市公司贷款风险评估及管理的研究现状
• 2.4.1 历史进程
• 2.4.2 研究现状
• 2.5 本章小结
• 3 商业银行对上市公司贷款业务的风险分类及成因分析
• 3.1 商业银行对上市公司贷款业务的特点分析
• 3.1.1 相对于非上市公司贷款业务的特点
• 3.1.2 相对于个人贷款业务的特点
• 3.2 商业银行对上市公司贷款业务的风险分类
• 3.2.1 上市公司的经营风险
• 3.2.2 上市公司的信用风险
• 3.2.3 商业银行内部管理风险
• 3.2.4 外部环境风险
• 3.2.5 金融市场风险
• 3.3 商业银行对上市公司贷款业务风险的成因分析
• 3.3.1 宏观因素分析
• 3.3.2 中观因素分析
• 3.3.3 微观因素分析
• 3.4 本章小结
• 4 商业银行对上市公司贷款业务风险评估模型分析
• 4.1 商业银行对上市公司贷款风险的传统评估模型分析
• 4.1.1 基于专家判断的定性分析方法
• 4.1.2 基于统计判断的定量信用评分方法
• 4.2 现代信用风险评估模型
• 4.2.1 EDF模型
• 4.2.2 CreditMetricTM模型
• 4.2.3 CreditRisk+模型
• 4.2.4 Credit Portfolio View模型
• 4.3 本章小结
• 5 商业银行对上市公司贷款业务风险管理分析
• 5.1 我国商业银行对上市公司贷款风险管理制度的现状及问题
• 5.1.1 内部制度分析
• 5.1.2 外部制度分析
• 5.2 我国商业银行对上市公司贷款风险管理方法的现状及问题
• 5.2.1 事前风险防范和预警机制尚未完全建立，风险管理手段相对落后
• 5.2.2 信贷风险量化管理落后
• 5.2.3 缺乏信贷风险控制的手段
• 5.2.4 信贷风险补偿机制不健全
• 5.3 本章小结
• 6 案例分析: DM股份公司贷款风险评估和管理
• 6.1 一级指标——财务因素分析
• 6.1.1 主要二级财务指标分析
• 6.1.2 财务因素评级
• 6.2 一级指标——非财务因素分析
• 6.2.1 主要二级指标分析
• 6.2.2 非财务因素评级
• 6.3 调整项影响及评价
• 6.3.1 财务报表质量评价
• 6.3.2 行业评价
• 6.3.3 担保方式评价
• 6.3.4 贷款目的及用途评价
• 6.4 贷款风险评估结果
• 6.5 贷后相关管理
• 6.5.1 总体工作目标
• 6.5.2 贷后风险预警信号的监测
• 6.5.3 预警信号的处理措施
• 6.6 本章小结
• 7 完善商业银行对上市公司贷款风险评估和管理的对策建议
• 7.1 完善商业银行对上市公司贷款风险评估的对策建议
• 7.1.1 建立贷款风险评估的综合评价体系
• 7.1.2 综合评价法评价模型的构建
• 7.1.3 综合评价法贷款评估结果和银行决策
• 7.2 完善商业银行对上市公司贷款风险管理的对策建议
• 7.2.1 建设金融制度环境，规避制度风险
• 7.2.2 完善信贷风险管理和控制方法
• 7.3 本章小结
• 8 结论
• 致谢
• 参考文献