我国独立董事的权利、义务与责任研究

论文摘要

我国独立董事制度是对美英相关制度的移植及与我国国情发展相结合的产物，既有外来的经验，又有本国的内涵。独立董事制度是完善和健全我国公司治理结构体系的重要标志，对于维护中小股东的根本利益、促进市场经济健康发展有着十分重要的意义，但其发展状况令人堪忧，特别是我国关于独立董事的权利、义务与责任问题规定过于笼统和粗糙，实践中操作性尚不理想，阻碍了独立董事本身价值的发挥。为此，本文从独立董事的责权利角度进行深入探析，并从中外独立董事制度的比较研究中，探索国外经验给我们的启示，有助于我们在移植过程中更好地进行独立董事的制度设计，充分发挥该项制度的功能。最终本文提出了具有理论价值和实践意义的完善我国独立董事权利、义务与责任问题的建议。基于以上思路，本文分四章进行论述。第一章介绍了独立董事的相关理论基础。简要说明了独立董事的四种理论流派以及独立董事的发展史，明晰了独立董事的定义以及与相关概念的比较，并提出了文章的中心议题，即独立董事的责权利问题。第二章对英美法系国家与大陆法系国家关于独立董事权利、义务、责任问题进行了横向和纵向的比较研究，得出值得我国借鉴的宝贵经验。第三章立足我国独立董事的立法现状，深入分析了我国上市公司中独立董事责权利方面存在的诸多问题以及引起这些问题的深层次缘由。第四章从独立董事角色的定位、权利的明晰、义务与责任的明确、行权机制的健全、激励机制的完善以及行权保障制度的建立等六个方面提出了健全我国独立董事权利、义务与责任的建议和对策。

论文目录

• 中文摘要
• ABSTRACT
• 引言
• 1 独立董事的相关理论基础
• 1.1 提出独立董事的理论基础
• 1.1.1 两权分离理论
• 1.1.2 委托——代理理论
• 1.1.3 利益相关者理论
• 1.1.4 人力资本理论
• 1.2 独立董事的缘起
• 1.3 独立董事的定义及相关概念解析
• 1.3.1 各国（地区）对独立董事的界定
• 1.3.2 独立董事与相关概念解析
• 1.4 确认独立董事权利、义务与责任的理论基础
• 1.4.1 独立董事权利、义务与责任问题的提出
• 1.4.2 独立董事权利、义务与责任所依存的价值背景
• 2 国外关于独立董事权利、义务与责任问题的比较研究
• 2.1 国外对独立董事权利问题研究
• 2.1.1 独立董事法律权利的枚举
• 2.1.2 独立董事法律权利的细分
• 2.2 国外对独立董事义务的规定
• 2.2.1 忠实义务
• 2.2.2 注意义务
• 2.3 国外关于独立董事责任问题的探讨
• 2.4 国外独立董事的行权方式介绍
• 2.5 本章小结
• 3 我国独立董事的权利、义务与责任问题的法律规范与实践
• 3.1 我国独立董事的立法现状
• 3.1.1 我国独立董事的立法进程
• 3.1.2 我国独立董事权利、义务与责任的法律渊源
• 3.2 我国上市公司中独立董事权利、义务与责任存在的问题
• 3.2.1 我国上市公司中独立董事法律定位不明确,权利、义务难以体现
• 3.2.2 我国上市公司中独立董事与监事会职权的冲突
• 3.2.3 对独立董事缺乏有效的利益激励机制
• 3.2.4 独立董事问责机制缺失
• 3.3 造成我国独立董事责权利难以行使的深层障碍
• 3.3.1 一股独大的股权结构是阻碍独立董事制度有效运行的最大障碍
• 3.3.2 权限的模糊界定及滞后的法律法规建设无法为独立董事制度作用发挥提供坚实的法律保障
• 3.3.3 独立董事选任官僚化、人情化、名流化、随意化使其作用大打折扣
• 3.3.4 中国传统文化观念是独立董事作用有效发挥的无形障碍
• 3.3.5 滞后失真单向的信息披露机制不利于独立董事有效地开展工作
• 4 完善我国独立董事权利、义务与责任的思考
• 4.1 准确定位独立董事的角色
• 4.2 明确独立董事的职权,避免与监事会的职权冲突
• 4.2.1 合理划分监督权限,实现功能互补
• 4.2.2 实行"一元制"和"二元制"自由选择机制
• 4.3 义务与责任之明晰
• 4.4 建立健全的行权机制
• 4.5 完善独立董事的权益激励机制
• 4.5.1 完善独立董事的薪酬激励机制
• 4.5.2 建立健全独立董事的声誉激励机制
• 4.6 健全独立董事行权保障制度
• 4.6.1 引进董事责任保险法律制度
• 4.6.2 引入经营判断规则
• 4.6.3 设立独立董事责任限制及责任补偿制度
• 结论
• 参考文献
• 申请学位期间的研究成果及发表的学术论文
• 致谢