基于DEA/AHP的我国商业银行客户信用风险评估研究 ——以中国GS银行云南分行为例

论文摘要

我国银行业已于2006年全面开放,伴随着外资银行和其他金融机构的大量涌入,无疑加剧了我国金融市场竞争的激励程度。我国在客户信用风险评估方面的研究起步较晚、发展较慢,加之在基础条件、技术条件和市场条件等方面与国外金融市场存在较大差异,因此不能直接借鉴西方国家较成熟的信用评估模型。目前,我国银行业对贷款企业进行信用评估主要采用专家打分和财务比率分析,而实际上,从客观性和准确性角度出发,这些方法已经明显不能满足商业银行对贷款企业进行风险度量的要求。加之2008年美国金融危机给全世界经济带来的影响,我国商业银行越来越意识到信用风险管理的重要性,而如何提高信用风险管理水平已成为现阶段我国银行业面临的一个重要课题。为了寻找到适合我国商业银行信用风险评估的方法,本文从信用风险的内涵和影响出发,首先介绍了信用风险评估理论的发展过程,并比较了各种度量模型的优缺点。其次,系统地分析了我国商业银行信用风险评估的现状,探讨了现阶段各种信用风险度量模型在我国的适用性。然后,着重介绍了层次分析法(AHP)和数据包络分析(DEA),提出了基于DEA/AHP的客户信用风险评估模型,尝试把数量化、模型化的定量分析方法引入我国信用评估领域。最后,选取适当的财务和非财务指标,应用中国GS银行云南分行的20家制造行业贷款客户数据对DEA/AHP模型进行实证研究,并对其结果进行分析比较。本文提出的DEA/AHP模型是建立在系统分析我国现阶段商业银行信用风险评估体系基础上的,并结合了两种方法的优点。实证结果显示DEA/AHP方法是可行的并且拥有较好的预测能力,因此,可以为我国商业银行提供一种较理想的信用风险评估方法。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第一章 绪论
• 1.1 研究背景与目的
• 1.2 文献综述
• 1.2.1 国外信用风险评估的研究现状
• 1.2.2 国内信用风险评估的研究现状
• 1.3 研究内容和创新点
• 第二章 商业银行信用风险评估理论的发展演进
• 2.1 信用风险的概念界定
• 2.2 商业银行信用风险对经济的影响
• 2.3 信用风险的识别、评估和控制
• 2.3.1 信用风险的识别
• 2.3.1.1 信用风险识别的主要内容
• 2.3.1.2 信用风险的预警
• 2.3.2 信用风险的评估
• 2.3.3 信用风险的控制
• 2.3.3.1 信用风险回避
• 2.3.3.2 信用风险分散
• 2.3.3.3 信用风险抑制
• 2.3.3.4 信用风险转移
• 2.4 信用风险度量方法和模型
• 2.4.1 传统信用风险评估方法
• 2.4.2 现代信用风险度量模型
• 2.4.3 各评估方法和度量模型的比较
• 第三章 我国商业银行信用风险评估现状评析
• 3.1 我国商业银行信用风险形成的原因
• 3.1.1 微观经济原因
• 3.1.2 宏观经济原因
• 3.2 我国商业银行客户信用风险评估实践——客户评级
• 3.2.1 客户评级对象
• 3.2.2 客户评级方法
• 3.2.3 客户评级业务流程
• 3.3 我国商业银行客户信用评级法存在的问题
• 3.4 信用风险度量模型在我国的适用性
• 第四章 我国商业银行客户信用风险评估方法——DEA/AHP
• 4.1 层次分析法（AHP）
• 4.2 数据包络分析法（DEA）
• 4.2.1 数据包络分析法的思想和原理
• 4.2.2 数据包络分析法的基本模型
• 4.2.3 DEA方法的特点
• 4.3 DEA/AHP模型
• 第五章 商业银行客户信用风险评估的实证研究
• 5.1 样本的选取
• 5.2 输入输出指标的选取
• 第六章 结论
• 致谢
• 参考文献
• 附录A
• 附录B
• 附录C
• 附录D