中国建设银行内部控制问题研究

论文摘要

中国银行业是我国金融业的重要组成部分,中国建设银行在中国银行业中占有举足轻重的地位。近年来,尽管建设银行在内部控制建设方面采取了一系列措施,总行及各分行的内控制度正不断完善,内控能力有所增强,但金融大案、要案、不良资产的增加仍有发生,这充分暴露出建行经营中仍存在着大量的不安全因素。本文主要从操作风险控制,信用风险控制,市场风险控制三个对内部控制影响最大的方面入手,对建行内部控制的问题、原因进行分析论证,并提出改进措施和解决方法。通过对建行银行内部控制的研究,从而认识到只有进一步完善银行的内部控制,才能有效防范银行风险,保持银行长期稳健的运行。

论文目录

• 中文摘要
• 英文摘要
• 第一章 引言
• 1.1 选题背景
• 1.2 选题意义
• 1.3 国内外研究回顾
• 1.3.1 国外内部控制理论研究回顾
• 1.3.2 国内内部控制理论研究回顾
• 1.4 本文的主要内容
• 第二章 建设银行内部控制的概述
• 2.1 内部控制的概念
• 2.2 商业银行面临的主要风险
• 2.3 建设银行内部控制的框架
• 第三章 建设银行主要内控环节存在问题的分析
• 3.1 内控整体设计思路描述及相关问题分析
• 3.2 操作风险内部控制措施及问题分析
• 3.2.1 操作风险内部控制措施
• 3.2.2 最常出现的操作风险类型
• 3.2.3 操作风险控制不力的原因分析
• 3.2.4 案例分析
• 3.3 信用风险内部控制现状及问题分析
• 3.3.1 信用风险内部控制现状
• 3.3.2 信用风险内部控制存在的问题及原因分析
• 3.3.3 案例分析
• 3.4 市场风险管理控制现状及问题分析
• 3.4.1 市场风险对建行的影响
• 3.4.2 现采用的市场管理风险方式及不足
• 第四章 优化建设银行内部控制的建议
• 4.1 完善内部控制整体设计思路
• 4.2 改进操作风险控制的措施
• 4.2.1 建设银行与国际先进商业银行操作风险管理的主要差距
• 4.2.2 改善建设银行操作风险控制的建议
• 4.3 改进信用风险控制的措施
• 4.3.1 信用风险控制机制的改进
• 4.3.2 信用风险控制流程的改进
• 4.4 改进市场风险管理控制的措施
• 4.4.1 改进市场风险管理模式的建议
• 4.4.2 完善市场风险控制的方法
• 结论
• 参考文献
• 致谢
• 在学期间发表的学术论文和参加科研情况