完善我国上市公司独立董事制度的研究

论文摘要

独立董事是董事的一种,但又不同于一般董事而具有一般董事所不具备的品格、特征和属性:即独立董事具有独立性的特征。作为公司治理的重要组成部分,独立董事制度是20世纪初美国公司治理结构由“股东(大会)中心主义”过渡到“董事会中心主义”以后,在股东大会逐步形式化、董事会运转失灵以及“内部人控制”不断失控的过程中产生的,其作用在于强化董事会的内部监督职能、维护股东及公司的整体利益。独立董事制度在不同的公司治理机制下,功能定位不同。中国引进和移植独立董事制度可以借鉴英美国家公司治理上的先进经验。但必须联系中国的实际情况,处理好独立董事制度本土化过程中的一系列问题,特别是要协调好和监事会之间的关系,最终才能实现我国引进该项制度的初衷:完善公司治理机制,保护中小股东合法利益。本文的研究主要分为六个部分。第一部分简单说明研究背景与意义,以及研究框架和研究方法。第二部分主要叙述了研究的主要理论基础。第三部分从美国公司治理结构的演变过程简单介绍了独立董事制度的产生的背景以及其在英美国家的演进过程,并介绍了关于独立董事制度研究的文献综述。第四部分阐述了独立董事制度在引入我国时的背景以及独立董事制度在我国的实践。根据江苏省上市公司独立董事的调查资料了解独立董事制度在江苏实施后的基本情况,进而说明独立董事制度在中国的生存现状。第五部分主要是针对我国移植独立董事制度过程中存在的问题进行深层次的分析。第六部分是对完善我国独立董事制度的思考和建议:独立董事制度在移植过程中,需要结合中国现有的公司治理结构的现实,进行科学的制度设计和创新,这样才能真正提高我国的公司治理效率。

论文目录

• 致谢
• 摘要
• Abstract
• 1 导论
• 1.1 研究背景和意义
• 1.2 本论文研究的内容结构与方法
• 1.3 论文的创新之处
• 2 研究的主要理论基础
• 2.1 委托—代理理论
• 2.2 公司治理理论
• 2.3 激励理论
• 3 公司治理、独立董事制度的发展以及文献综述
• 3.1 企业组织的发展以及公司治理结构的演变
• 3.2 独立董事制度产生的背景及发展
• 3.3 有关独立董事制度研究的文献综述
• 4 独立董事制度引进我国的现实原因和理论依据以及其在我国的实践
• 4.1 独立董事制度引进中国的现实原因
• 4.2 引进独立董事制度的理论依据
• 4.3 独立董事制度在我国的实践
• 4.4 独立董事制度在我国江苏省的现状——江苏省上市公司独立董事制度实施情况的调查分析
• 4.5 独立董事制度在我国的生存现状
• 5 我国实行独立董事制度过程中存在的问题分析
• 5.1 独立董事制度内在的缺陷
• 5.2 独立董事选聘机制的不合理
• 5.3 独立董事实际工作中的“不懂事”
• 5.4 独立董事制度与监事会的角色冲突
• 5.5 独立董事收入和风险的不对称
• 6 完善我国独立董事制度的思考
• 6.1 建立科学的、适合于国情的独立董事选任机制
• 6.2 健全独立董事的激励机制
• 6.3 建立独立董事的约束机制
• 6.4 完善独立董事责任保险机制
• 结论
• 主要参考文献
• 详细摘要