中小股份制商业银行风险内控管理分析 ——以ZH银行为例

论文摘要

近年来,随着经济全球化的不断加深,国内外经济环境的不断变化和商业银行之间的激烈竞争,商业银行内部自身的风险被不断暴露出来,直接危害了经济的健康运行。首先本文在前人的研究基础之上,全面地梳理了中小股份制商业银行风险内控管理研究的理论述评,并对中小股份制商业银行的理论框架进行了初步的搭建。然后结合理论分析,对我国中小股份制商业银行内控风险的表现、成因和影响等进行具体分析,具体分析了了我国中小股份制商业银行内控风险的发展现状。本文的重点是通过对中小股份制商业银行风险内容管理的理论研究,选择典型案例ZH银行,运用MBA课程中所学的管理学、会计学、财务管理学、案例分析等理论,系统性地采用财务报表分析方法结合真实的银行财务数据对ZH银行的财务状况和经营状况进行分析,寻找其中的风险并分析其性质,以寻求最合适的风险应对措施。最后从中小商业银行自身文化建设、授权审批和绩效考评控制以及银行自身内部监督三方面对我国中小股份制商业银行风险内控管理提出了相关政策建议。本文采用财务指标分析内控风险体系具有较高的应用价值,这也是本文的一大创新。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第1章 绪论
• 1.1 研究背景及意义
• 1.2 国内外研究现状及评价
• 1.2.1 关于商业银行风险内控管理的综合研究
• 1.2.2 关于商业银行信用风险内控管理的研究
• 1.2.3 关于商业银行市场风险内控管理的研究
• 1.2.4 关于商业银行操作风险内控管理的研究
• 1.3 本文研究主要思路
• 1.4 可能的创新与不足
• 第2章 商业银行风险综述
• 2.1 商业银行风险的概述与特征
• 2.2 商业银行风险的种类与界定
• 2.3 《新巴塞尔资本协议》的风险分类
• 2.4 中小股份制商业银行风险产生的原因分析
• 2.5 银行风险内控管理的相关理论——财务报表分析法
• 第3章 我国中小股份制商业银行风险内控管理分析
• 3.1 中小股份制商业银行内控风管的内涵与外延
• 3.1.1 内控风险的内涵与外延
• 3.1.2 内控管理的内涵与外延
• 3.2 中小股份制商业银行内控风管的发展
• 3.2.1 内控风险的表现与成因分析
• 3.2.2 内控风险产生的后果及影响
• 3.3 我国中小股份制商业银行风险内控管理制度的现状
• 3.3.1 内部环境建设过程中的主要内控风险及其成因
• 3.3.2 经营过程中的主要内控风险及其成因
• 第4章 ZH银行的风险内控管理分析
• 4.1 ZH银行风险内控管理发展阶段的定位
• 4.2 ZH银行风险内控管理的现状及案例代表性分析
• 4.2.1 ZH银行风险内控管理的现状
• 4.2.2 案例代表性分析
• 4.3 基于财务数据的ZH银行风险内控管理分析
• 4.3.1 样本数据的来源和选择
• 4.3.2 财务变量的选取
• 4.3.3 ZH银行风险内控管理制度框架搭建
• 4.3.4 结合财务数据,对ZH银行风险内控管理制度的分析
• 第5章 我国中小股份制商业银行风险内控管理的建议
• 5.1 加强中小商业银行自身文化建设,增强同业差异性
• 5.2 强化中小商业银行的授权审批控制和绩效考评控制
• 5.3 不断完善内部监督,提高中小商业银行内部风险的防御能力
• 参考文献
• 致谢