洗钱罪若干问题研究

论文摘要

近年来，毒品、走私、贪污等犯罪现象日趋猖獗，随之而来的是后续的洗钱行为所带来的影响逐渐扩大；所以，关于反洗钱的法律越来越受到全社会的关注。洗钱与洗钱罪是两个不同的概念，只有法律有规定的洗钱行为才可以构成洗钱罪。洗钱罪可以从主体、主观方面、客体、客观方面四个角度来考察。文章主要以我国反洗钱法律为基础，适当地引用了其他国家的法律与国际公约，说明如何把握洗钱罪。《中华人民共和国刑法》规定洗钱罪应“明知”是犯罪所得，但是在司法实践中，要证明被告人“明知”几乎是不可能的。间接故意只要求司法机关根据案件事实和证据材料得出行为人对于财产性质是“必须知道的”、“不可能不知道的”结论即可，所以间接故意应该构成洗钱罪。法律规定了负有反洗钱义务而没有履行的可以以不作为构成洗钱罪。洗钱罪与窝藏、转移、收购或者代为销售赃物罪类似；二者最大的区别在于后者的行为对象仅限于《刑法》规定惩治的任何犯罪的违法所得中的赃物，而不包括货币资金，而洗钱罪则只包括资金。如果连续实施洗钱行为，符合连续犯的构成特征，可以一罪从重处罚。向司法机关隐瞒上游犯罪所得的行为，构成洗钱罪的同时也可能构成伪证罪；如果洗钱行为已被定罪处罚，因“法律不能对同一行为重复评价”，则只能以洗钱罪定罪处罚，否则以两罪并罚。犯罪分子实施完上游犯罪后又洗钱的，因为其洗钱的故意是在原有故意基础上的扩充，对非法所得持积极追求态度，所以实施洗钱行为是实施一种新的犯罪行为，应以两罪并罚，否则容易导致罚不当罪。洗钱罪发展的新趋势是跨国洗钱，展开反洗钱的国际合作是非常有必要的。我国目前的反洗钱法律体系仍然有缺陷，需要进一步完善。只有完善的法律才能有效的打击洗钱犯罪，稳定金融秩序，使社会健康协调的发展。

论文目录

• 中文摘要
• ABSTRACT
• 前言
• 第一章 洗钱犯罪构成的认定
• 第一节 洗钱与洗钱罪的概念
• 第二节 洗钱罪的构成要件
• 第二章 洗钱罪的若干争议问题
• 第一节 间接故意能否构成洗钱罪
• 第二节 不作为是否可以构成洗钱罪
• 第三节 上游犯罪范围的界定
• 第四节 洗钱罪与窝藏、转移、收购或者代为销售赃物罪的区分
• 第三章 洗钱罪罪数的认定
• 第一节 多次实施洗钱行为的刑法评价
• 第二节 洗钱派生它种罪的认定
• 第三节 实施上游犯罪后能否构成上游犯罪与洗钱罪两罪
• 第四章 洗钱罪国际控制体系
• 第一节 控制洗钱犯罪的立法合作
• 第二节 控制洗钱犯罪的司法合作
• 第三节 控制洗钱犯罪的执法合作
• 第五章 我国的反洗钱法律体系及其完善
• 第一节 我国反洗钱立法与现状考察
• 第二节 我国反洗钱法律体系的完善
• 结束语
• 致谢
• 参考文献
• 附录