中小企业家信用评价研究

论文摘要

成熟的市场经济是信用经济。作为市场经济的主体,企业信用决定了市场经济发展的成败,而我国目前企业信用缺失问题十分严重。《2002年中国企业经营者成长与发展专题调查报告》中指出:企业家品格对企业信用影响最大!可见,企业家是决定企业信用最关键的因素,建立企业家信用评价机制是提高企业家信用的重要措施。目前国内企业信用评价多引进国外成熟的企业信用评价方法,但因其更多关注企业财务指标而忽视了中国现有国情,缺乏对企业信用起决定作用的企业家的信用评价。本研究通过构建影响企业信用最具代表性的中小企业的企业家信用评价模型,探讨和完善企业家征信制度,提高企业家信用意识和水平,进而提高企业信用,促进中国经济的健康发展。论文首先通过定性研究,经过两年的文献检索和查阅,对该领域的国内外研究现状进行评述,系统梳理了与中小企业家信用问题相关的主要概念,明确了企业家信用是介于中观和微观之间的一种特殊的个人信用,界定了企业家信用的内涵和外延。面对中国现实复杂的、普遍的信用危机找到了从企业层面治理和改善信用状况的关键点和切入点。在此基础上归纳了中小企业家的信用特征,分析了中小企业家的信用表现和影响因素,为识别、分类和分析中小企业家信用评价要素打下了基础。其次,以信贷资金循环理论、异质资本理论为基础,运用古典信用评分法,结合对中小企业家信用特征、信用表现以及影响因素的深入分析,归纳、提炼出了决定中小企业家信用的评价要素,搭建了由企业家品质、企业家能力、企业家财产、企业家的抵押担保和企业家所处环境五个模块构成的中小企业家信用评价指标体系,按照李克特(Likert)量表开发的思路和步骤,构建中小企业家信用的初始评价量表,经过专家征询和预测研究,开发了中小企业家信用评价量表。再次,选取大连市500家中小企业进行实证研究与问卷调研。获得研究数据后,运用模糊数学中的隶属函数和统计分析方法中的因子分析、主成分分析以及回归分析,按照规范研究建模方法,对数据进行无量纲化处理,赋值并确定权重,构建了中小企业家信用评价模型;通过聚类分析提出了中小企业家信用评价等级的划分方法。最后,通过构建的中小企业家信用评价模型,基于本次实证研究数据,从企业家信用品质、企业家信用能力、企业家所处信用环境三个方面,分析了我国中小企业家的信用现状:目前中小企业家信用意识较高,但信用行为较少;信用能力,特别是盈利能力还普遍不高,中小企业家个人财力还不够雄厚;中小企业家所处的内外部信用环境不容乐观。然后运用信息经济学、博弈论和制度经济学等理论,从历史、文化、社会信用大环境、产权、私有财产保护、信息不对称和未来预期等角度分析了中小企业家信用缺失的原因并提出了建立中小企业家征信与信用评价制度、建立完善的信启、传递机制、建立健全个人财产保护与申报制度、建立严格的失信惩戒制度以及加强对中小企业家信用意识的培养教育的治理方案和对策。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 1 导论
• 1.1 选题背景与研究意义
• 1.1.1 问题的提出
• 1.1.2 主要概念和研究范围的界定
• 1.1.3 研究的意义
• 1.2 国内外相关研究及进展
• 1.2.1 企业信用评价研究及进展
• 1.2.2 中小企业信用评价研究及进展
• 1.2.3 个人信用评价研究及进展
• 1.2.4 企业家信用评价研究及进展
• 1.2.5 现有研究不足
• 1.3 研究内容
• 1.3.1 研究对象及研究目的
• 1.3.2 主要研究内容及论文结构
• 1.4 研究方法与技术路线
• 1.4.1 研究方法
• 1.4.2 研究工具
• 1.4.3 技术路线
• 1.5 创新点
• 2 中小企业家信用特征及相关分析
• 2.1 中小企业家信用的特征
• 2.2 中小企业家信用的表现
• 2.3 中小企业家信用的影响因素
• 2.4 小结
• 3 中小企业家信用评价的理论基础及模型框架
• 3.1 理论基础
• 3.1.1 信贷资金循环理论
• 3.1.2 异质资本理论
• 3.1.3 古典信用评分法
• 3.2 模型构建框架
• 3.2.1 模型构建思路
• 3.2.2 模型构建过程
• 3.3 小结
• 4 中小企业家信用评价量表的开发
• 4.1 初始评价量表的开发过程
• 4.1.1 量表题项生成
• 4.1.2 量表设计
• 4.2 初始量表各模块指标内涵
• 4.3 小结
• 5 中小企业家信用评价的预测研究
• 5.1 预测研究目的及样本描述
• 5.1.1 预测研究目的
• 5.1.2 样本选择
• 5.1.3 样本描述
• 5.2 数据处理和分析
• 5.2.1 企业家的道德人格
• 5.2.2 企业家的能力
• 5.2.3 企业家的财产
• 5.2.4 抵押担保
• 5.2.5 企业家所处环境
• 5.3 量表调整结果及评价
• 5.4 预测研究结论
• 5.4 小结
• 6 中小企业家信用评价模型的构建及应用
• 6.1 实证研究基础及样本描述
• 6.1.1 研究基础及样本选择
• 6.1.2 样本描述
• 6.2 模型构建过程
• 6.2.1 指标筛选和分析
• 6.2.2 指标筛选结果
• 6.2.3 二级指标的无量纲化处理
• 6.2.4 确定二级指标权数
• 6.2.5 计算一级指标得分
• 6.2.6 确定一级指标权数
• 6.2.7 计算各项模块得分
• 6.2.8 确定各模块权数
• 6.2.9 计算企业家信用得分
• 6.2.10 中小企业家信用评价等级划分
• 6.3 模型应用
• 6.3.1 某中小企业的企业家信用样本描述
• 6.3.2 计算该中小企业家信用评分
• 6.4 小结
• 7 中小企业家信用现状及对策研究
• 7.1 中小企业家信用现状
• 7.1.1 中小企业家信用品质整体情况
• 7.1.2 中小企业家财务信用能力
• 7.1.3 中小企业家所处的信用环境
• 7.2 中小企业家信用不足的原因分析
• 7.2.1 传统文化先天缺陷
• 7.2.2 不良的社会信用环境
• 7.2.3 产权制度、个人财产保护制度缺陷
• 7.2.4 信息不对称
• 7.2.5 长期预期缺乏
• 7.2.6 中小企业家自身素质普遍不高
• 7.3 提高中小企业家信用的对策建议
• 7.3.1 建立中小企业家征信与信用评级制度
• 7.3.2 建立完善的信息传递机制
• 7.3.3 建立健全个人财产保护与申报制度
• 7.3.4 建立严厉的失信惩戒制度和社会公示制度
• 7.3.5 加强对中小企业家信用意识的培养教育
• 7.4 小结
• 8 结论
• 8.1 研究结论
• 8.2 研究局限
• 8.3 未来研究展望
• 参考文献
• 附录A 中小企业标准暂行规定
• 附录B 中小企业家信用情况调查问卷
• 攻读博士学位期间发表学术论文情况
• 致谢