平衡记分卡在公务员绩效考核中应用研究

论文摘要

公务员绩效考核,作为公务员管理的重要部分,是公共部门人事管理的重要环节,是发现、选拔优秀人才的重要途径。公务员的行为关系到科学发展观和正确政绩观能否得到切实有效的贯彻执行。科学使用、培养、评价、激励和监督公务员是公务员管理的重要内容,对公务员进行科学、全面、合理的绩效评价,又是对其进行培养、使用、激励和监督的前提和基础,犹如大厦之基石、激流之源泉。尽管政府部门和科研机构都在不断地探索公共部门考核制度的创新与发展,在理论和实践方面也已取得了较大的进步。但我国公务员绩效考核制度在理论上尚不成熟,在制度设计和实践执行中也存在着很多困惑和误区,公务员考核制度存在的弊端也日益显露。首先,我国绩效管理的观念还不够深入,特别是当前国外人力资源管理研究和实践中所取得的一些优秀成果还没有被广泛且深入地运用到公务员绩效管理中;另外,我国公共部门考核的方式、方法、手段过于宏观,客观性和准确性不足,重德轻绩。具体而言,存在着考核主体缺失、考核标准不明、考核指标过粗、程序不规范、评价结果弹性较大、考核后续管理不当、考核的激励功能失效等问题。这些问题和弊端将严重抑制公务员绩效考核功能的发挥,在一定程度上严重打击了公务员工作的积极性,使绩效考核在公务员管理中纵横沟通的作用难以得到很好的发挥。解决当前公务员考核中存在的理论和实践上的问题,需要从完善公务员绩效考核入手,通过引入先进的管理思想方法和工具,吸收和借鉴国外发达国家绩效考核制度设计与实践经验,从制度、方法、手段以及机制应用层面上提出建议对策,力求把我国公务员绩效考核引向科学化、合理化、规范化的轨道。平衡记分卡作为一种科学的绩效管理理论和方法,可以弥补传统绩效考核方法的诸多不足,无论是将其引入企业还是政府部门,都将能大大提高绩效管理的效率和质量。同时,从平衡记分卡本身所涵盖的领域来看,它的影响将涉及管理理念的转变、管理技术选择、组织再造等多个层面,它的运用可以帮助我国政府确定战略、有利于降低行政成本、有利于业务流程的改进,还能够促进学习型政府的形成。此外,“平衡”概念根植于中国文化,从这个意义上讲,平衡记分卡在中国的推行有一定的文化基础,可以成为中国政府部门进行下一步改革的一个策略选择。本文以公务员绩效考核体系为研究对象,以公共管理学、公共经济学、公共部门人力资源管理等理论为指导,借鉴西方国家绩效管理的经验和方法,对公务员绩效考核进行了研究。在阐述国外公务员绩效考核先进方法的基础上,总结了国外公务员绩效考核的成功经验,深入分析了我国公务员绩效考核的现状及问题,系统阐述了公务员绩效考核体系构建原则、逻辑框架,并试图建立适用于我国现状相对科学、完备的基于平衡记分卡的公务员绩效考核指标体系和考核方法。全文共分为五章:绪论部分阐述本论文选题背景以及依据,剖析构建适用于我国当前体制高效、科学完善的公务员绩效考核体系的意义,提出了公务员绩效考核体系构建的思路和方法。第一章,概述了绩效考核的定义、绩效考核的内容、原则及方法等,对绩效管理体系的构成,主要的绩效考核方法的特点及其优缺点等予以阐释与分析。另外,本章对当前企业广泛运用的平衡记分卡的产生背景、内容、优势、核心思想等进行了透彻的阐述。第二章,首先从公共部门人力资源管理的实践出发,分析公务员绩效考核的意义。此后概述了公务员绩效考核的内容、考核方法形式、考核的等次设计以及结果的使用等。此后通过对当前我国公务员绩效考核现状的探讨与分析,揭示出当前我国传统公务员绩效考核中存在的诸如考核标准设置不合理、绩效考核档次偏少、考核程序不规范等问题。最后本章从政治、观念、法律以及技术方面对当前公务员绩效考核所存在的问题进行原因分析,提出了当前我国公务员绩效考核的改进思路。第三章,论述了国外公务员绩效考核的相关实践状况,总结了国外公务员绩效考核的相关经验,意在借鉴国外公共部门引入平衡记分卡的先进经验。本章分析我国公务员绩效考核引入平衡记分卡的基础条件,以及我国公共部门实行平衡记分卡的可行性与适用性。第四章,本章在前三部分的研究的基础上,在大量实践基础上试图构建以税务部门为例的平衡记分卡公务员绩效考核体系。首先,本部分对构建平衡记分卡绩效考核体系的逻辑思路予以梳理。本部分对我国公务员平衡记分卡绩效考核体系设计的原则、设计的依据,设计的整体框架以及逻辑思路进行了阐述和分析,此后对相关要素进行详细分解与设计。其次,本部分在分析公共部门战略的基础上,试图将平衡记分卡引入政府部门绩效管理,具体而言本部分以税务部门为例,从效益创造、政府财政预算、公众维度、内部业务流程、学习与成长五个维度出发,设计出一套适合公共部门实际需要的平衡记分卡架构体系。第五章,本章对基于我国国情和现状所设计的平衡记分卡绩效考核体系在公务员绩效考核中的应用实施所将要遇到的障碍和困难进行了分析,此后提出了相应解决措施和方案。本研究的创新点在于:本文依据平衡记分卡的相关理论,探讨基于平衡记分卡的公务员绩效考核体系,将应用于企业组织绩效考核的平衡记分卡推广拓展到公共部门进行个人绩效的考核与管理,这不仅可以有效地提高政府部门的绩效管理水平,而且更是给政府部门绩效管理提供了全新的理念和思路。本文根据平衡记分卡相关理论,根据政府部门的特点,从组织战略出发,突破了平衡记分卡原有的顾客维度、财务维度、内部流程维度、学习成长维度四个维度,增加了效益创造维度,由此从公众以及社会价值创造方面对公务员绩效进行考核。这是对平衡记分卡体系的延伸与拓展,是将平衡记分卡运用到政府部门的一个创新性尝试。

论文目录

• 中文摘要
• Abstract
• 0. 绪论
• 0.1 研究背景及研究意义
• 0.2 国内外研究现状综述
• 0.3 本课题研究主要方法
• 0.4 主要创新点
• 1. 理论综述
• 1.1 绩效考核理论概述
• 1.1.1 绩效及绩效考核
• 1.1.2 绩效考核的意义
• 1.1.3 绩效考核的原则
• 1.1.4 绩效考核的方法
• 1.1.5 绩效考核的内容
• 1.2 平衡记分卡相关理论
• 1.2.1 平衡记分卡的产生
• 1.2.2 平衡记分卡主要内容
• 1.2.3 平衡记分卡的特点
• 1.2.4 平衡记分卡的优势
• 2. 我国公务员绩效考核现状评述
• 2.1 公务员绩效考核的意义
• 2.2 我国公务员绩效考核内容
• 2.2.1 考核的内容
• 2.2.2 绩效考核的等次
• 2.2.3 绩效考核的程序形式和方法
• 2.2.4 绩效考核结果的使用
• 2.3 我国公务员绩效考核中存在的问题及原因分析
• 3. 平衡记分卡引入公务员绩效考核的必要性与适用性
• 3.1 我国公共部门引入平衡记分卡进行公务员绩效考核的必要性分析
• 3.2 我国公共部门引入平衡记分卡进行公务员绩效考核的适用性分析
• 3.2.1 公共部门与企业组织在绩效考核方面的组织共性及其借鉴
• 3.2.2 公共部门引入平衡记分绩效考核进行修正的必要性
• 3.2.3 国外公共部门成功应用平衡记分卡进行绩效考核的经验借鉴
• 4. 我国公务员绩效考核平衡记分卡体系的构建
• 4.1 构建我国公务员绩效考核平衡记分卡体系的逻辑思路
• 4.1.1 公务员绩效考核平衡记分卡体系设计原则
• 4.1.2 公务员绩效考核平衡记分卡体系设计依据
• 4.1.3 公务员绩效考核平衡记分卡体系设计框架
• 4.1.4 公务员绩效考核平衡记分卡体系要素分析
• 4.2 基于税务部门公务员绩效考核体系设计
• 4.2.1 税务部门战略使命分析
• 4.2.2 税务部门组织绩效平衡记分卡指标设计
• 4.2.3 税务部门公务员个人绩效平衡记分卡指标设计
• 4.2.4 税务部门绩效考核平衡记分卡指标体系标准的确定及原则
• 4.2.5 税务部门绩效考核平衡记分卡指标体系权重设定
• 4.3 本章小结
• 5. 我国公共部门实施平衡记分卡进行公务员绩效考核的障碍分析
• 5.1 推广实施中可能面临的困难
• 5.2 改革与建议
• 结论
• 参考文献
• 后记
• 致谢
• 在读期间科研成果目录