商业银行可持续发展评价研究

论文摘要

金融可持续发展是国内外商业银行业研究的热点问题。科学地评价商业银行可持续发展的水平和能力有利于预测和控制银行风险、提高金融资源的配置效率、争取最佳的经营效益。本文首先介绍了目前国内外关于金融资源论和金融可持续发展理论的研究。在借鉴、分析这些理论的基础上,作者从金融可持续发展引出了商业银行的可持续发展,对商业银行可持续发展的内涵和重要意义进行了阐述,把商业银行可持续发展评价分为可持续发展的水平评价和能力评价。其中,从盈利、规模、发展、结构和质量五个方面建立了我国商业银行可持续发展的水平评价指标体系。在评价方法上,作者选用了因子分析法,运用流行的统计分析软件SPSS建立实证分析模型。通过分别对股份制改革前后三个重要年份的银行业数据进行实证分析,因子分析法得出了商业银行可持续发展水平评价的两个因子,并就因子组成与变化进行了阐释。由此得出了我国商业银行业在发展模式上的重大变迁及与可持续发展密切相关的因素。最后,作者运用定性的分析方法,综合了影响商业银行可持续发展能力的非财务因素,包含制度因素和经营能力两个大的方面。其中制度因素涉及产权制度和公司治理;经营能力涉及经营管理能力、金融创新能力和国际化能力这三个方面。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 1 绪论
• 1.1 问题的提出
• 1.1.1 国内外金融发展背景
• 1.1.2 可持续发展是我国商业银行业面临的新课题
• 1.2 研究的目的及意义
• 1.2.1 研究目的
• 1.2.2 研究意义
• 1.3 论文研究的内容与方法
• 1.3.1 研究方法
• 1.3.2 研究内容
• 1.4 论文的主要创新点
• 2 研究基础
• 2.1 经济学基础
• 2.1.1 规模经济理论
• 2.1.2 企业边界理论
• 2.2 金融可持续发展理论
• 2.2.1 金融资源说
• 2.2.2 金融可持续发展
• 2.2.3 商业银行可持续发展
• 2.2.4 商业银行可持续发展评价
• 2.3 因子分析法
• 2.3.1 因子分析原理
• 2.3.2 指标处理步骤
• 3 商业银行可持续发展水平评价指标
• 3.1 财务评价指标的确定
• 3.2 财务评价指标的经济分析
• 3.2.1 盈利
• 3.2.2 规模
• 3.2.3 结构
• 3.2.4 发展
• 3.2.5 质量
• 3.3 财务评价指标体系说明
• 4 商业银行可持续发展水平评价模型
• 4.1 理论模型假设
• 4.2 实证评价模型的数据处理
• 4.2.1 样本数据的选取
• 4.2.2 从数据相关性分析到因子得分
• 4.3 财务评价综合
• 5 商业银行可持续发展水平评价结论
• 5.1 2005、2004、2002 年的比较静态分析
• 5.1.1 2004 年数据因子分析结果
• 5.1.2 2002 年数据因子分析结果
• 5.1.3 实证结果综合比较
• 5.2 实证分析的结论
• 5.2.1 商业银行发展模式由规模扩张型向效率刺激型转变
• 5.2.2 产权结构是提高资源配置效率的重要因素
• 6 商业银行可持续发展能力评价之制度评价
• 6.1 产权制度
• 6.1.1 产权明晰
• 6.1.2 产权结构
• 6.2 公司治理
• 6.2.1 内部制衡机制
• 6.2.2 激励与约束机制
• 6.2.3 管理控制机制
• 6.2.4 信息披露机制
• 6.2.5 外部监管机制
• 6.3 商业银行可持续发展能力评价之制度评价体系
• 7 商业银行可持续发展能力评价之经营评价
• 7.1 管理能力
• 7.1.1 管理层决策效率
• 7.1.2 资本运作能力
• 7.1.3 资本管理能力
• 7.1.4 资产负债管理能力
• 7.1.5 风险管理能力
• 7.2 金融创新能力
• 7.3 国际化能力
• 7.4 商业银行可持续发展能力评价之经营评价体系
• 参考文献
• 附件A
• 附件B
• 在学研究成果
• 致谢