典型科技发达国家财政科技投入管理对我国的借鉴研究

论文摘要

当前,我国财政科技投入管理步入了公共财政管理新时期,正在经历着一场宏观指导思想到微观经济技术方法等诸多方面的深刻变革。科学合理地定位财政科技投入在市场经济环境中的作用,有效支撑国家科技战略意志布局和实施,同时进一步引导和调动社会R&D投入的积极性,完善我国政府财政科技投入和市场科技投入的双体系建立与发展,成为重要研究课题。因此,借鉴国外典型科技发达国家财政科技投入的管理政策、模式和经验,研究提出适合我国现有科技生产力发展水平的财政科技投入配置政策和模式,对于进一步提高我国财政科技投入管理效率,进一步提高我国科技综合竞争力水平具有重要意义。本文从财政科技投入的理论研究入手,首先评述了国内外有关研究的现状,发现既有研究存在不系统性和不完整性,尤其缺乏对我国现有经济发展和科技投入新历史条件下和公共财政框架建立初期的理论与实践、定性与定量的研究。随后,本文对国内外相关研究进行了综合性评述,综合分析了典型国家国立科研机构的组织管理模式和运行机制。在此基础上研究指出,其经费配置模式,可归结为3种：以国家需求为导向、基于项目的经费配置模式；倡导科学自治、基于人的经费配置模式；以及以市场为导向、外争经费匹配模式。这些经费配置模式各具特点,适用于不同定位、不同传统的科研机构。然后,本文详细介绍和分析了美国、英国、德国、法国和日本5个典型科技发达国家的科技管理政策沿革、政府科技投入管理体系和模式、政府科技投入及R&D支出的总量、结构、变化特点和规律,以及它们所实施的绩效评价。本文指出,从典型科技发达国家政府科技投入发展历史看,都经历了政府科技投入主导型、政府与企业科技投入双体系型和企业科技投入主导型3个发展阶段,其中政府科技投入随着国家经济工业化发展水平的不断提高,从全面投入支持各类科技活动逐步转变为重点支持具有公共产品属性的科技活动,主要体现在基础研究领域和基础科技条件建设,将科技活动中竞争性、利益明显归属性的部分交给市场调节,同时辅以相应的优惠政策。在此基础上,本文基于科技投入产出多元化的客观特点,选取了科技投入产出中最具代表性的指标,构建了绩效评价指标体系,并利用DEA方法设计了绩效评价模型,即基于生产可能集规模收益不变假定的DEA模型（CCR-DEA）、基于生产可能集规模收益可变假定的DEA模型（BCC-DEA）和超效率DEA模型。利用3种模型计算相对效率,进行了分别排序,发现近年来中国在3种模型超效率已经与典型科技发达国家的超效率接近甚至是超越,2008年的排序是第2位。该结果印证了我国现行的科技投入管理模式与现有科技生产力发展水平总体上相适应。最后,本文以我国公共财政框架建设为背景,进一步分析和梳理了我国现行财政科技投入管理中的典型问题及成因,提出了有关建设符合公共财政管理机制的若干建议,对进一步改进公共财政新形势下的财政科技投入管理具有一定的参考价值。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第1章 绪论
• 1.1 研究理论背景与选题意义
• 1.1.1 研究的理论背景
• 1.1.2 研究的实践意义
• 1.2 国内外研究现状评述
• 1.2.1 国内相关研究评述
• 1.2.2 国外相关研究评述
• 1.3 研究内容和方法
• 1.3.1 研究内容
• 1.3.2 研究方法
• 1.4 研究技术路线图
• 第2章 政府科学技术管理的理论依据
• 2.1 科学技术管理的相关概念
• 2.1.1 科学技术管理
• 2.1.2 科学技术管理主体
• 2.1.3 科学技术活动主体
• 2.1.4 科学技术活动产品
• 2.2 政府科学技术管理的相关概念
• 2.2.1 政府科学技术管理的要素与内容
• 2.2.2 政府科学技术管理的特征与职能
• 2.2.3 政府科学技术管理的原则
• 2.2.4 政府科学技术管理的作用
• 2.3 财政科技投入管理的理论依据
• 2.3.1 财政科技投入的概念和基本特征
• 2.3.2 财政科技投入管理的理论依据
• 2.3.3 财政科技投入的管理原则、主要内容和形式
• 2.4 本章小结
• 第3章 典型科技发达国家财政科技投入管理
• 3.1 工业化发展初级阶段财政科技投入
• 3.1.1 美国
• 3.1.2 英国
• 3.1.3 德国
• 3.1.4 法国
• 3.1.5 日本
• 3.2 工业化发展中级阶段财政科技投入
• 3.2.1 美国
• 3.2.2 英国
• 3.2.3 德国
• 3.2.4 法国
• 3.2.5 日本
• 3.3 工业化发展高级阶段财政科技投入
• 3.3.1 美国
• 3.3.2 英国
• 3.3.3 德国
• 3.3.4 法国
• 3.3.5 日本
• 3.4 目前政府科技投入管理体系
• 3.4.1 美国
• 3.4.2 英国
• 3.4.3 德国
• 3.4.4 法国
• 3.4.5 日本
• 3.5 科技投入的绩效评价
• 3.5.1 美国
• 3.5.2 英国
• 3.5.3 德国
• 3.5.4 法国
• 3.5.5 日本
• 第4章 我国财政科技投入管理
• 4.1 我国财政科技投入管理
• 4.1.1 我国市场经济发展初期的科技管理政策
• 4.1.2 公共财政建立初期的财政科技投入管理政策
• 4.1.3 我国现行的科技管理体系
• 4.2 我国财政科技投入总量和结构
• 4.2.1 财政科技投入总量及变化分析
• 4.2.2 财政科技投入结构及变化分析
• 4.3 我国财政科技投入的绩效评价制度
• 4.4 本章小结
• 第5章 财政科技投入绩效评价
• 5.1 我国绩效评价的实践
• 5.2 DEA方法介绍
• 5.2.1 基本情况
• 5.2.2 若干常用的DEA模型（CCR/BCC/超效率模型）
• 5.2.3 有效性评价
• 5.3 投入产出指标体系
• 5.4 投入产出数据
• 5.4.1 投入指标
• 5.4.2 产出指标
• 5.5 数据计算
• 5.5.1 方式1计算结果
• 5.5.2 方式2计算结果
• 5.5.3 方式3计算结果
• 5.6 结果分析
• 5.7 本章小结
• 第6章 我国公共财政建立初期财政科技投入管理的问题及改进建议
• 6.1 我国财政科技投入现状中存在的主要问题
• 6.1.1 财政科技投入的总量不足
• 6.1.2 财政科技投入监管体制和制度不完善
• 6.1.3 财政科技投入项目承担单位管理混乱
• 6.1.4 财政科技投入的会计核算滞后
• 6.2 改进建议
• 6.2.1 强化财政科技投入的顶层设计和统一规划
• 6.2.2 持续增加财政科技投入总量,完善全社会科技投入体系
• 6.2.3 进一步优化财政科技投入结构
• 6.2.4 进一步完善合理、高效的财政科技经费管理体系
• 6.3 本章小结
• 第7章 结论与展望
• 7.1 研究成果概述
• 7.2 工作展望
• 致谢
• 参考文献
• 攻读博士期间发表的论文及科研成果
• 附件