《巴塞尔新资本协议》框架下商业银行人员风险管理研究

论文摘要

20世纪90年代以来,一系列由于操作风险导致的银行案件震惊了国际金融界,许多国际知名大银行如巴林银行、大和银行和爱尔兰联合银行纷纷落马。操作风险已被广泛认为是除信用风险、市场风险之外商业银行面临的第三大风险,它导致的损失升值已经大于市场风险和信用风险。国际银行业对商业银行的信用风险和市场风险研究较深,但对操作风险的研究和关注却相对滞后。为了实现对银行业更有效的风险管理,巴塞尔银行监管委员会在经过一系列的调查和征询工作后,于2004年6月正式发布了《巴塞尔新资本协议》,该协议明确地将操作风险的管理纳入金融机构的风险管理框架中,对国际银行业操作风险的度量和管理提出了新的要求。作为巴塞尔委员会的成员国,中国必然会受到《巴塞尔新资本协议》的直接影响。中国建设银行、中国银行、交通银行等作为首批境外上市的股份制商业银行受到的影响将更为显著。本文的研究正是在中国银行业与国际接轨的前提下进行的。中国的银行业能够及早针对新资本协议框架采取措施,无疑也能够借助这个凝聚国际银行业监管和风险管理经验的新协议的实施,推动中国商业银行风险管理能力的提高。本文在介绍相关理论的同时,通过研究新资本协议下人员风险管理的重要性,着重分析了我国商业银行的人员操作风险现状并对典型案例进行了深刻剖析。同时,通过大量的统计数据分析了我国商业银行人员风险特征,从经济学角度和制度因素等方面深入剖析了我国商业银行人员操作风险产生的原因。最后,本文借鉴国外先进商业银行操作风险管理的成功经验,并结合我国实际情况,从内部管理和外部管理两方面对加强我国商业银行人员风险管理提出了对策和建议,希望对我国商业银行人员风险管理工作的进一步深入发挥一定的借鉴作用。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 第1章 引言
• 1.1 选题的背景和意义
• 1.2 国内外研究现状
• 1.2.1 国外研究现状
• 1.2.2 国内研究现状
• 1.3 本文的主要内容及结构安排
• 1.4 本文的创新和不足之处
• 1.4.1 本文的创新
• 1.4.2 本文的不足之处
• 第2章 商业银行人员风险管理相关理论概述
• 2.1 基于中国国情的操作风险界定
• 2.2 人员风险的定义与类型
• 2.2.1 人员风险的定义
• 2.2.2 人员风险的类型
• 2.2.3 人员风险与道德风险的关系
• 2.3 人员风险产生的一般原因分析
• 2.3.1 个人有限理性与集体理性相冲突而导致人员风险
• 2.3.2 机会主义行为导致人员风险
• 2.4 巴塞尔新资本协议中的人员风险管理框架
• 第3章 我国商业银行人员风险管理的现状考察
• 3.1 我国商业银行人员风险管理案例分析
• 3.1.1 中行河松街支行存款失踪案
• 3.1.2 中行双鸭山票据诈骗案
• 3.2 国际活跃银行人员风险考察
• 3.3 和国际活跃银行相比我国人员风险的特征
• 3.3.1 我国商业银行人员风险的统计数据分析
• 3.3.2 我国人员风险的特征
• 第4章 我国商业银行人员风险高发的原因分析
• 4.1 “国有股独大”的产权制度缺陷是我国人员风险的重要制度原因
• 4.1.1 现代商业银行中的多层委托代理关系诱发人员风险
• 4.1.2 “国有股独大”的产权制度加剧人员风险
• 4.2 不合理的绩效评价机制导致激励功能的扭曲
• 4.3 内部控制建设落后，制度执行力度不足
• 4.4 操作风险管理组织体系不健全
• 4.5 尚未真正建立良好的风险管理文化
• 第5章 加强我国商业银行人员风险管理的措施
• 5.1 加强我国商业银行人员风险管理内部措施
• 5.1.1 改革绩效考核和激励机制，对商业银行基层员工和管理人员实行差别激励
• 5.1.2 完善内控机制为防范人员风险的有效方式
• 5.1.3 建立“纵到底横到边”的全面风险管理体系
• 5.1.4 强化风险意识和风险文化执行力，形成良好的企业风险管理文化
• 5.1.5 继续分散国有银行股（产）权结构
• 5.2 加强我国人员风险管理的外部措施
• 5.2.1 完善金融立法，有效抑制人员风险引发的经济犯罪
• 5.2.2 银监会加大对操作风险的监管力度
• 5.2.3 加强银行的风险信息披露，发挥社会公众对商业银行的监督作用
• 结论
• 参考文献
• 致谢
• 攻读学位期间发表的论文