我国国有商业银行操作风险控制与管理研究

论文摘要

操作风险是伴随着银行业务诞生而存在的最古老的风险之一,虽不属于新问题,但是却在经济金融全球化、信息革命、银行交易复杂化的背景下,不断凸现出来,银行的操作风险呈上升趋势,由于操作不当和内部控制失效等原因而造成严重损失及机构倒闭的事件频繁发生。从理论角度看,商业银行所面临的风险大体可以概括为市场风险、信用风险以及操作风险。其中市场风险和信用风险因其与信贷资产紧密相关、且易于量化,很早就引起了商业银行的充分重视,目前已具备了相应的较为成熟的管理技术,并已在各个商业银行中建立起了较为有效的管理体系。操作风险的概念虽然很早以前就已被提出,但将其与前两种风险真正并列为金融机构所必须面临的三种主要风险进行管理,则是在巴塞尔银行监管委员会2004年6月颁布《巴塞尔新资本协议》之后。近年,操作风险已成为商业银行业务经营中需重点防控的风险之2006年12月11日,中国金融行业全面对外开放,这意味着从此国外金融同行在将在区域、客户、业务种类、风险防控等领域与我国金融机构展开全方位的竞争。与国外同业相比,国有商业银行在操作风险管理方面仍存在一定的差距。因在管理体制、风险识别、控制技术等方面尚待完善,国有商业银行更需要结合我国国情、借鉴国际惯例,不断研究和创新管理理论,探索构建有效的操作模式,这也正是本文研究的目的和意义所在。本文第一章简要介绍了当前国内外操作风险管理现状,特别是我国金融行业因操作风险管理方面的欠缺引发大案要案形势严峻,阐明了本文选题的背景和意义。第二章引出了巴塞尔新资本协议对操作风险的定义、分类,阐述了当前国内外理论界的研究现状。第三章通过对国有商业银行历年已发生的操作风险案例进行分析,总结操作风险的特点和趋势。同时,以某商业银行实际发生的案件为切入点,剖析操作风险在案例中的具体表现情况。第四章从制度、技术、环境等方面分析了国有商业银行操作风险管理存在的原因。第五章,结合上文的分析,对如何加强和改进我国商业银行操作风险管理提出建议和较为可行的操作方法。第六章阐述本文的结论。银行业是一个高风险行业,其经营的整个过程始终与风险相伴,能否有效的控制和管理风险直接关系到某家金融企业、整个金融体系乃至社会的稳定。随着金融行业日新月异的发展,操作风险是摆在金融从业人员面前的永远的新命题。就我国国有商业银行来说,强化操作风险管理力度不仅要解决操作风险管理技术层面存在的问题,还应当从公司治理的高度和角度解决导致操作风险产生的制度性因素,构建完善的操作风险管理体系,从而逐步提高操作风险的控制和管理水平。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 第一章 绪论
• 1.1 选题背景及其研究意义
• 1.1.1 选题背景
• 1.1.2 研究意义
• 1.2 本文内容框架
• 1.3 本文的创新及不足之处
• 第二章 银行操作风险及其管理的一般性分析
• 2.1 操作风险的概念
• 2.1.1 巴塞尔委员会对操作风险的界定
• 2.1.2 部分国外商业银行对操作风险的定义
• 2.2 巴塞尔委员会对操作风险的分类
• 2.3 国内外理论界研究现状
• 2.3.1 国外理论界研究现状
• 2.3.2 国内理论界研究现状
• 第三章 国有商业银行操作风险的现状
• 3.1 国有商业银行操作风险特点
• 3.2 某国有商业银行操作风险案例分析
• 3.2.1 损失事件总体情况
• 3.2.2 损失事件的类型分布
• 3.2.3 损失事件的机构分布
• 3.2.4 操作风险损失事件的专业分布
• 3.2.5 因操作风险引发的典型案件
• 第四章 国有商业银行操作风险成因分析
• 4.1 制度层面因素
• 4.1.1 委托代理理论
• 4.1.2 制度层面因素
• 4.2 操作层面因素
• 4.2.1 操作风险管理架构不尽合理
• 4.2.2 操作风险管理技术相对落后
• 4.2.3 操作风险管理人才较为缺乏
• 4.3 外部环境因素
• 4.3.1 传统的经营格局和监管理念
• 4.3.2 其他制约因素
• 第五章 加强国有商业银行操作风险管理的对策
• 5.1 提高国有银行公司治理的有效性
• 5.1.1 解决国有商业银行委托代理链过长问题
• 5.1.2 进一步优化产权结构
• 5.1.3 加强董事会建设
• 5.1.4 强化监事会的作用及其独立性
• 5.1.5 建立科学有效的激励
• 5.2 进一步完善操作风险管理体系
• 5.2.1 理清操作风险管理层级模块
• 5.2.2 明确操作风险管理基本原则
• 5.2.3 构建操作风险管理机构框架
• 5.2.4 细化操作风险识别流程
• 5.3 建立良好的操作风险管理环境
• 5.3.1 培育良好的内部风险文化
• 5.3.2 持续改进外部监管工作
• 5.3.3 优化社会信用环境
• 第六章 结论
• 参考文献
• 致谢
• 学位论文评阅及答辩情况表