中国人寿保险公司企业年金业务研究

论文摘要

复合式企业年金计划是基于目前我国对于企业年金业务规定确立的运作模式,它能较好地降低年金计划发起人的成本和投资风险,能在计划发起人与参与者之间找到一个更好的平衡点,既有利于雇主发展员工福利计划,又满足雇员对投资收益的要求。本文对中国人寿保险公司企业年金业务的开办现状进行了详细的分析,指出中国人寿保险公司企业年金基金收益不稳定;公司企业年金业务拓展能力有局限性;企业年金业务产品结构单一;在资金运用与管理上不能够满足需求。本文对复合式企业年金的内涵、特征及建立的原则进行了论述。通过分析中国人寿保险公司的企业特点及优势,将中国人寿在企业年金市场上的受托人、账户管理人和投资管理人资格进行有效结合,建立了复合式的企业年金业务运作模式,为参加企业年金业务的企业提供了较为有效的服务平台。通过对企业年金关键假设要素的分解,提出采用资产组合理论、免疫理论及年金成本评估方法等相关理论对复合式企业年金业务的运作过程中的成本进行评估,对资产负债进行匹配。结合中国人寿现有的企业年金业务管理模式及其管理水平,提出了推进复合式企业年金业务的有效措施,即加强企业内部制度的建设,使企业内部的管理与国家对企业年金业务的严格监管相适应;分析整合现有销售渠道,在企业年金业务开办过程注意大客户的开发。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第1章 绪论
• 1.1 论文选题的背景及意义
• 1.1.1 论文选题的背景
• 1.1.2 论文选题的意义
• 1.2 国内外研究现状
• 1.2.1 国外研究现状
• 1.2.2 国内研究现状
• 1.3 论文的写作方法及思路
• 1.3.1 论文的写作方法
• 1.3.2 论文的写作思路
• 1.4 论文的创新之处
• 第2章 论文写作相关理论综述
• 2.1 免疫理论
• 2.1.1 利率风险
• 2.1.2 现金流的匹配
• 2.1.3 Redington的免疫理论
• 2.2 资产组合理论
• 2.2.1 资产风险与资产组合风险
• 2.2.2 风险资产与无风险资产之间的资本配置
• 2.2.3 最优风险资产组合
• 2.3 精算评估理论
• 2.3.1 精算假设基本要素
• 2.3.2 年金成本评估方法
• 2.4 本章小结
• 第3章 中国人寿企业年金业务现状及分析
• 3.1 中国人寿企业年金业务现状
• 3.1.1 中国人寿企业年金业务的组织架构
• 3.1.2 中国人寿面临的企业年金市场格局
• 3.1.3 中国人寿企业年金业务的主要竞争者
• 3.2 中国人寿企业年金业务存在的问题
• 3.2.1 企业年金基金的收益不稳定
• 3.2.2 企业年金业务开拓能力有局限性
• 3.2.3 企业年金业务的产品结构单一
• 3.2.4 保险资金运用与管理上不能满足需求
• 3.2.5 投资管理上存在法律障碍
• 3.3 中国人寿企业年金业务问题的成因分析
• 3.3.1 政策性原因分析
• 3.3.2 企业内部原因分析
• 3.4 本章小结
• 第4章 中国人寿复合式企业年金业务运作模式
• 4.1 复合式企业年金业务运作模式的建立
• 4.1.1 复合式企业年金业务内涵与特征
• 4.1.2 建立复合式企业年金业务运作模式的原则
• 4.1.3 复合式企业年金业务运作模式的设计
• 4.2 复合式企业年金业务运作模式下的成本评估及资产负债匹配
• 4.2.1 基于精算假设的成本评估
• 4.2.2 复合式企业年金业务的资产负债匹配
• 4.3 本章小结
• 第5章 推进复合式企业年金业务的措施
• 5.1 完善企业内部制度
• 5.1.1 完善人力资源管理
• 5.1.2 提高资产管理能力
• 5.1.3 完善管理方式提升服务水平
• 5.2 拓宽销售渠道
• 5.2.1 整合现有销售渠道
• 5.2.2 开拓大行业大系统市场
• 5.3 本章小结
• 结论
• 参考文献
• 攻读硕士学位期间发表的论文和取得的科研成果
• 致谢
• 个人简历